Pensjonsrelaterte aldersgrenser: Fordeler og ulemper ved å heve dem

Report 2015/1

Steinar Strøm, Ingeborg Rasmussen, Vibeke Wøien Hansen og Steinar Holden

Pensjonsrelaterte aldersgrenser: Fordeler og ulemper ved å heve dem

Category	Reports
Sub-Categories	Economic Analysis Velferd Taxes and public economics
Year	2015
Report Number	1
Author(s)	Steinar Strøm Ingeborg Rasmussen Vibeke Wøien Hansen Steinar Holden
Download	file_download (3.7 MB)
Read in browser	PDF

! RAPPORT 2015/01 Pensjonsrelaterte aldersgrenser: Fordeler og ulemper ved å heve dem Steinar Strøm, Steinar Holden, Ingeborg Rasmussen og Vibeke Wøien Hansen

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!!Dokumentdetaljer..Vista!Analyse!!AS!Rapport!nummer!2015/01!Rapporttittel!!Pensjonsrelaterte! aldersgrenser:! Fordeler! og!ulemper!ved!å!heve!dem!ISBN!978-82-8126-196-9 Forfatter!Steinar!Strøm,! Steinar!Holden,! Ingeborg!Rasmussen!og!Vibeke!Wøien!Hansen!Dato!for!ferdigstilling!!15.januar!2015!Prosjektleder!Steinar!Strøm!!Kvalitetssikrer!Haakon!Vennemo!Oppdragsgiver!ArbeidsO!og!sosialdepartementet!Tilgjengelighet!Offentlig!!Publisert!!www.vistaOanalyse.no!Nøkkelord!Pensjon,! pensjonsreform,!levealder,!aldersgrenser!!!!!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!1!Forord.Vista! Analyse! i! samarbeid! med! professor! Steinar! Holden! (UiO)! har!på! oppdrag! fra!ArbeidsO!og! sosialdepartementet!vurdert! fordeler! og! ulemper! ved! å! heve!pensjonsrelaterte!aldersgrenser.!Som!en!del!av!utredningen!er!virkningene!vurdert!ved!hjelp!av!modellberegninger.!Det!gis!også!en!del!deskriptiv!statistikk.!!Analysene!baserer!seg!på!offentlige!tilgjengelig!statistikk!fra!NAV!og!SSB,!og!uttrekk!av!særskilte!data!fra!NAV.!Vi!retter!herved!en!stor!takk!til!Ole!Christian!Lien,!NAV,!for!god!service! og! hjelp! til! å! finne! og! tilrettelegge! data,! samt! for! nyttige! innspill! til! et! tidligere!rapportutkast.!!En!takk!også!til!deltagere!på!et!fagseminar!i!ArbeidsO!og!sosialdepartementet!der!vi!fikk!anledning!til!å!presentere!og!diskutere!foreløpige!funn.!!En! spesiell! takk! til! oppdragsgivers! kontakt,!Arne! Magnus! Christensen,! for! en! hyggelig!og!konstruktiv!dialog!underveis.!!Alle!vurderinger!og!konklusjoner!står!for!Vista!Analyses!ansvar.!!Oslo!15.!januar!2015!Professor!Steinar!Strøm!!Prosjektleder!Vista!Analyse!AS!!!!!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!3!Innhold.Forord!..............................................................................................................................!1!Hovedpunkter!..................................................................................................................!7!1.!Innledning!...............................................................................................................!14!2.!Dagens!pensjonsregler!............................................................................................!17!2.1!Pensjonssystemet!i!Norge!.................................................................................!17!2.2!Mer!om!pensjonssystemet!og!mulige!virkninger!av!å!heve!aldersgrensene!....!18!2.3!Pensjonsopptjening!varierer!med!alder!og!kjønn!.............................................!20!2.4!Tidlig!alderspensjon:!Halvparten!tar!ut!pensjon!i!dag!i!stedet!for!å!vente!.......!21!3.!Datagrunnlag!for!beregningene!..............................................................................!23!3.1!Jobb!og!pensjonsandeler!før!og!etter!reformen!i!2011!....................................!23!3.2!Uføre!i!Norge!.....................................................................................................!29!4.!Pensjonsalder!og!endring!av!aldersgrenser!i!andre!land!........................................!31!4.1!Aldersgrensene!i!Norden!og!foreslåtte!endringer!i!dem!...................................!31!4.2!Viktigheten!av!reform:!Bakgrunn!......................................................................!33!5.!Virkninger!av!økte!aldersgrenser!............................................................................!35!5.1!Beregningstekniske!forutsetninger!...................................................................!35!5.2!Sannsynligheter!for!jobb!og!pensjonering!........................................................!37!5.3!62Oårsgrensen!for!uttak!av!alderspensjon!........................................................!42!5.3.1!Arbeidstilbudet!..........................................................................................!42!5.3.2!Offentlige!finanser!.....................................................................................!42!5.4!67Oårsgrensen!for!uttak!av!alderspensjon!uten!krav!til!pensjonsopptjening!....!44!5.5!Øvre!aldersgrense!på!75!år!for!hvor!lenge!man!får!opptjening!av!pensjon!......!45!6.!Samfunnsøkonomisk!vurdering!..............................................................................!46!6.1!Nedre!grense!for!uttak!fra!62!år!.......................................................................!46!6.2!67Oårsgrensen!for!uttak!av!alderspensjon!uten!krav!til!pensjonsopptjening!....!50!6.3!Øvre! aldersgrense! på! 75! år! for! opptjening! av! pensjon! og! for! beregning! av!delingstall!for!årlig!pensjon!........................................................................................!51!6.4!Bør!aldersgrensene!i!folketrygden!heves!i!takt!med!økende!levealder?!..........!53!7.!Hvordan!skal!eventuelle!endringer!gjennomføres?!................................................!55!Referanser!.....................................................................................................................!57!Vedlegg!1.!Sannsynligheter!for!arbeid!og!pensjon!.........................................................!59!Vedlegg!2.!Skatt!av!lønnsinntekt,!alderspensjon!og!uførepensjon!................................!61!Vedlegg!3.!JobbO!og!pensjonsandeler!i!gjennomsnitt!....................................................!64!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!4!Tabeller:..Tabell! 2.1! !Andel!av!de!ansatte! i!privat!sektor! som!anslås! å!ha!høy!nok!pensjonsopptjening!til!å!kvalifisere!for!uttak!av!100!prosent!alderspensjon!blant!1952Okullet.!Prosent!...............................................................................................!20!Tabell! 2.2! !Andel!av!de!ansatte! i!privat!sektor! som!anslås! å!ha!høy!nok!pensjonsopptjening!til!å!kvalifisere!for!uttak!av!100!prosent!alderspensjon!blant!1963Okullet.!Prosent!...............................................................................................!20!Tabell! 2.3! Lønnstakere! som! andel! av! befolkningen! i! aldersgruppen.! 1.! kvartal! hvert!år.1Prosent!.............................................................................................................!22!Tabell!3.1!!Uføre!i!Norge!2014!.......................................................................................!30!Tabell!4.1!!!År!i!pensjon,!gjennomsnittlig!pensjonsalder!og!pensjonsgrenser!...............!31!Tabell! 5.1! Andeler! i! alderspensjon! med! kun! alderspensjon,! i! jobb! med! lønn! og!alderspensjon,!i!jobb!med!kun!lønn,!samt!totalt!antall.!Kvinner!og!menn,!62,!67!og!75!år!i!2012.!...........................................................................................................!39!Tabell! 5.2!Andeler! i! alderspensjon! kun! med! alderspensjon! (PsPt),! i! jobb! med! lønn! og!pensjon!(PsJPt)!og!i!jobb!med!kun!lønn!(PsJt),!2012!og!2017.!..................................!40!Tabell! 5.3!Gjennomsnittlig! alderspensjon! og! lønnsinntekter! etter! skatt.! Kroner.!Observasjoner! i! 2012,! anslag! etter! 2%! realvekst! i! lønn! og! alderspensjoner! etter!skatt!i!2017,!skatteregler!2014.!.............................................................................!41!Tabell! 5.4!Gjennomsnittlig! alderspensjon! og! gjennomsnittlig! lønnsinntekt! før! skatt,!samt! skatt! på! pensjon! og! inntekt.! Kroner.! Beregninger! basert! på! observasjoner! i!2012,! oppjustert! til! 2017! med! 2%! realvekst! i! pensjon! og! lønn! per! år.! Skatteregler!2014.!......................................................................................................................!41!Tabell! 5.5!Forventet! antall! personer! som! går! fra! pensjon! (med! kun! pensjon)! til!enten!arbeid!eller!uførhet,!når!aldersgrensen!økes!fra!62!til!63!år!i!2017.!.....................!42!Tabell!5.6!!Offentlige!budsjettvirkninger!av!å!heve!den!pensjonsrelaterte!aldersgrensen!fra!62!til!63!år!i!2017.!Millioner!2012!kroner.!........................................................!43!Tabell!6.1!Yrker!med!høyest!og!lavest!levealder!ved!62!år.!Kvinner!og!menn!1996O2000.!...............................................................................................................................!48!!..

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!5!Figurer:..Figur! 1.1! Gjenstående! levealder! etter! fylte! 65! år! for! menn! og! kvinner! med! lav! og! høy!utdanning!1990O2005!.............................................................................................!15!Figur!1.2.!Økning!i!forventet!levealder!over!tid!.............................................................!15!Figur!2.1.!Antall!mulige!alderspensjonister,!antall!som!ikke!kvalifiserer!til!tidlig!uttak!og!antall! mottakere! av! andre! ytelser! 62O66! år.! Tusen! personer.! Per! desember! 2013.!...............................................................................................................................!21!Figur!3.1.!Andel!av!registrerte!arbeidstakere!før!og!etter!reformen!som!var!i!jobb!uten!å!motta!alderspensjon!ved!utgangen!av!året!etter!................................................!25!Figur! 3.2.! Andel! av! registrerte! arbeidstakere! før! og!etter! reformen! som! var! i! jobb! og!samtidig!mottok!alderspensjon!ved!utgangen!av!året!etter!..................................!26!Figur! 3.3.! Andel! av! registrerte! arbeidstakere! før! og! etter! reformen! som! hadde!alderspensjon!uten!å!være!i!jobb!ved!utgangen!av!året!etter!...............................!27!Figur! 3.4.! Andel! av! registrerte! arbeidstakere! før! og! etter! reformen! som! verken! hadde!alderspensjon!eller!var!i!jobb!ved!utgangen!av!året!etter!.....................................!28!Figur! 3.5.! Andel! av! registrerte! arbeidstakere! før! og! etter! reformen! som! også! var!registrert! som! arbeidstakere! året! etter! (summen! av! andelene! i! figur! 3.1! og! figur!3.2)!.........................................................................................................................!29!Figur!3.6.!Nye!uføre!per!år!(2005O2014)!........................................................................!30!Figur!6.1.!Illustrasjon!av!den!aktuariske!effekten.!.........................................................!53!!.

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!7!Hovedpunkter.Det$ er$ gode$ argumenter$ for$ at$aldersgrensene$ i$ folketrygden$stiger$over$ tid$ i$ takt$ med$økningen$i$ forventet$ levealder.$ Hele$ pensjonssystemet$ er$ basert$ på$ at$ arbeidstakerne$skal$ jobbe$ lenger$ for$ å$ dempe$ effekten$ av$ økende$ levealder,$ og$ det$ er$ grunn$ til$ å$ anta$at$aldringsprosessen$og$«utslitthet»$også$følger$forventet$levealder.$!!Heving$ av$ den$ nedre$ aldersgrensen$ på$ 62Aår$ vil$ ha$ positive$ effekter$ på$ både$arbeidstilbud$og$offentlige$finanser,$fordi$mange$av$de$som$nå$slutter$å$jobbe$ved$uttak$av$ alderspensjon$ som$ 62Aåring,$ vil$ fortsette$ å$ jobbe.$Å$ heve$ 67Aårs$ grensenA$eller$ øvre$grense$på$75$år$vil$ha$mindre$effekter$på$arbeidstilbud$og$offentlige$finanser,$fordi$det$er$ relativt$ få$ personer$ som$ blir$ direkte$ berørt.$ Å$ heve$ 67Aårsgrensen$ berører$først$ og$fremst$de$som$tar$ut$minstepensjon.$Heving$av$75Aårs$grensen$berører$bare$de$som$er$i$jobb$etter$fylte$75$år.$Det$å$heve$de$tre$aldersgrensene$må$imidlertid$også$sees$i$lys$av$en$ rekke$ andre$ hensyn$ som$ fordelingshensyn$ og$ ønske$ om$ et$ bærekraftig$pensjonssystem$på$sikt.$Vår$ anbefaling$ er$ at$ en$ heving$ av$ aldersgrensen$bør$ skje$gradvis$ i$ takt$ med$ økende$levealder,$ f.eks.$ en$ årlig$ heving$ av$ aldersgrensen$ på$ en$ måned.$ Vi$ har$imidlertid$ikke$tatt$stilling$til$når$man$bør$starte$å$heve$aldersgrensene$ettersom$dette$er$avhengig$av$velferdsmessige$avveininger$mellom$ulike$hensyn$som$faller$utenfor$denne$rapporten.$$$I!mange!europeiske! land,! og! spesielt! i! de! nordiske,!er! det!introdusert! fleksible! og!aktuarisk!nøytrale!pensjonsregler.! Det! betyr! at!den! som!ønsker! det,!kan!gå! av!tidlig!med! pensjon.! Pensjonen! blir!da! mindre!per! år!enn!om! man!arbeider!lenger.!Dette! gir!verdifull! individuell! valgfrihet,! samtidig! som! byrden! på! yngre! som! skal! bidra! til!levestandarden! for! de! eldre! og! pensjonerte,! blir!mindre.!Men! selv!om!pensjonssystemet! i! utgangspunktet! er! nøytralt,! vil! den! enkeltes! valg! likevel! ha!virkninger! for! samfunnet! som! helhet,! særlig! gjennom! virkningene! på! sysselsetting! og!skatteinntekter.! Derfor! er! det! behov! for! aldersgrenser! som! begrenser! individenes!valgfrihet.!!I! denne! rapporten! vurderer! vi! fordeler! og! ulemper! ved! å! endre! de! pensjonsrelaterte!aldersgrensene! ved! endringer! i! levealderen.!De! aldersgrenser! i! pensjonssystemet! som!det! er! aktuelt! å! vurdere! endringer! i! er:!1)!Den!nedre! aldersgrense! for! uttak! av!alderspensjon!på! 62! år,!2)!Aldersgrensen! på! 67! år! som! gir! rett! til!garantipensjon!(minstepensjon)!og!3)!Den!øvre!aldersgrense!på!75!år!for!uttak!av!alderspensjon.!De!pensjonsrelaterte!aldersgrensene!kan!endres!på!to!måter:!1) Pensjonsrelaterte!aldersgrenser!økes!i!takt!med!økningen!i!levealderen,!dvs.!en!gradvis!heving!over!tid!i!pensjonsrelaterte!aldersgrenser.!2) Pensjonsrelaterte! aldersgrenser! økes! mindre! hyppig,! men!slik! at! i! løpet! av! en!viss! periode! (for! eksempel! 20! år),!er! aldersgrensene! økt!i!samsvar! med!økningen!i!forventet!levealder.!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!8!Virkningene! av! økninger! i! aldersgrenser! vil! være! i! forhold! til! videreføring! av! dagens!ordninger.!!Grunnlag.for.beregningene.som.presenteres.I! analysen! av! virkningen! av! økte! aldersgrenser! på! pensjonering!benytter! vi!en! modell,!estimert!på!norske!data.!Modellen!tar!hensyn!til!at!personer!har!ulike!valgmuligheter,!blant! annet! med! hensyn! til!å! kombinere!pensjon! og! lønnsinntekt! etter! skatt,! og! at! de!kan! ha! ulike! preferanser! med! hensyn! til! arbeid! og! fritid.!Modellen! er! beskrevet! i!Colombino! m.! fl.!(2011).! Vi! bruker!modellen! som! den! er,! men! kalibrert!mot! data!for!62O!og!67Oåringer!i!2012!slik!at!den!passer!med!data!fra!dette!året.!!Hovedfunn.og.samfunnsøkonomiske.vurderinger.Våre!beregninger!viser!at!en!heving!av!den!nedre!aldersgrensen!på!62Oår!vil!ha!positive!effekter!på!både!arbeidstilbud!og!offentlige!finanser,!fordi!mange!av!de!som!nå!slutter!å! jobbe! ved! uttak! av! alderspensjon! som! 62Oåring,! vil! fortsette! å! jobbe.!Å!heve! 67Oårs!grensenO!eller!øvre!grense!på!75!år!vil!ha!mindre!effekter!på!arbeidstilbud!og!offentlige!finanser,!fordi!det!er!relativt!få!personer!som!blir!direkte!berørt.!Å!heve!67Oårsgrensen!berører!først!og!fremst!de!som!tar!ut!minstepensjon.!Heving!av!75Oårs!grensen!berører!bare!de!som!er!i!jobb!etter!fylte!75!år.!Det!å!heve!de!tre!aldersgrensene!må!imidlertid!også! sees! i! lys! av! en! rekke! andre! hensyn! som! fordelingshensyn! og! ønske! om! et!bærekraftig!pensjonssystem!på!sikt.!Som!en!beregningsmessig!forutsetning!har!vi!sett!på!at!den!nedre!aldersgrensen!på!62!år! heves! til! 63! år! i! 2017.! Vår! anbefaling! er! imidlertid! at! en! heving! av! aldersgrensen!skjer!gradvis!i!takt!med!økende!levealder,!f.eks.!en!årlig!heving!av!aldersgrensen!på!en!måned.! I! så! fall! vil! den! umiddelbare! virkningen! bli!omtrent! 1/12!av! de! virkninger! vi!beregner,! og! gradvis! øke! til! vårt! beregnede! nivå! etter! 12! år.! Vi! har! ikke! tatt! stilling! til!når!man! bør! starte! å! heve! aldersgrensene,! fordi!dette!også!er! avhengig!av!velferdsmessige!avveininger!mellom!ulike!hensyn!som!faller!utenfor!denne!rapporten.!!!62@årsgrensen.Dataene! som! brukes! i! denne! rapporten,!viser! at!omtrent!halvparten!av! de! som! har!anledning! til! å! ta! ut! alderspensjon! etter! 62! år!i! privat! sektor,! velger! å! gjøre! det.!I!offentlig! sektor! fortsetter! majoriteten!å! jobbe! omtrent! som! tidligere.!Benyttelse! av!tidlig!uttak!varierer!med!kjønn!og!sektor!(se!tabell!A).!For!de!som!fortsetter!å!jobbe,!er!uttak! av! alderspensjon! i! stor! grad! en! finansiell! beslutning,! der! individet! velger! å! få! en!årlig!pensjon!fra!62!år!istedenfor!en!større!årlig!pensjon!fra!et!senere!tidspunkt.!Under!halvparten! av! alderspensjonistene! benytter! tidlig! uttak! av! alderspensjon! til! å! avslutte!eller!kraftig!redusere!sin!arbeidsinnsats.!!!!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!
Vista!Analyse!	9! Tabell.
A.. . Andeler. i. alderspensjon. kun. med. alderspensjon,. i. jobb. med. lønn. og. alderspensjon. og. i. jobb.
med. kun. lønn,. ved. utgangen. av. året. etter. 2012. (observert) . og. 2017. (anslått).. Tabellen. omfatter. 
kun. alderspensjon.i folketrygden.og.ikke.AFP.i.offentlig.sektor. .	
62.år.	2012.	2017.	
Sektor. I Pe
nsjon. I Jobb.med.	pensjon.og.lønn
. I Jobb.med.	lønn
. I Pe
nsjon. I Jobb.med.	pensjon
.og.lønn . I Jobb.med.	lønn
.	
Mann.privat.sektor.uten.AFP .	0,04!!	0,47!!	0,49!!	0,04!!	0,44!!	0,52!!	
Mann.privat.sektor.med.AFP .	0,12!!	0,63!!	0,24!!	0,18!!	0,46!!	0,36!!	
Mann.offentlig.sektor .	0,02!!	0,33!!	0,64!!	0,03!!	0,30!!	0,68!!	
Kvinne.privat.sektor. uten.AFP.	0,02!!	0,16!!	0,82!!	0,06!!	0,15!!	0,80!!	
Kvinne.privat.sektor.med.AFP .	0,12!!	0,45!!	0,44!!	0,12!!	0,47!!	0,41!!	
Kvinne.offentlig.sektor .	0,01!!	0,12!!	0,87!!	0,02!!	0,06!!	0,92!!	
Å!heve!nedre!grense!for!uttak!av!alderspensjon!fra!62!til!63! år!vil!ha!størst!!betydning!
for! de! som! benytter! pensjonen! til! å! avslutte! eller! kraftig! redusere! sin! arbeidsinnsats.!
De! aller! fleste! av! disse! vil! måtte! fortsette! å! jobbe! lenger! enn! de! ønsker,! dersom!
grensen!for!tidlig!uttak!heves.!!
I! et! system! med! fleksibel! alderspensjon! basert! på! nøytrale! uttaksregler,! er! det! ikke!
opplagt! at! det! er! behov! for! en! nedre! aldersgrense! for!å! ta! ut!alderspensjon.! Det! kan!
argumenteres! for! at! den! enkelte! selv! må! få! bestemme! når! han/hun! tar!ut!
alderspensjon,! så! lenge! han/hun! selv! bærer! kostnadene! ved! valget.! ! Å! heve! nedre!
aldersgrense! kan! oppfattes! som! et! betydelig! velferdstap! for! individer! som! er! slitne!
etter! et! langt! arbeidsliv,! og! ønsker! å! pensjonere! seg! tidlig,! selv! om! årlig! pensjon! blir!
lavere!enn!hvis!man!venter.!!
Men! det!er!også! argumenter! for! at! samfunnet! kan! ønske! at! folk! venter! med! å! ta! ut!
pensjon,!og!at!man!derfor!bør!ha!en!nedre!aldersgrense!for!uttak.! For!det!første!er! det!
slik! at! den! enkelte! ikke! bærer! de! reelle! samfunnsøkonomiske! kostnadene! ved! å !gå! av!
tidlig,! selv! om! pensjonssystemet! er! nøytralt.! Dersom! man! slutter! å! jobbe,! innebærer!
dette! lavere! arbeidstilbud,! lavere! sysselsetting,! og! dermed! mindre! skatteinntekter! til!
det! offentlige.! Lavere! sysselsetting! og! lavere! inntekt! fører! også! til! lavere! forbruk,! og!
dermed! mindre! inntekter! til! det! offentlige! i! merverdiavgift! mv.! Motsatt!vil! heving! av!
nedre!aldersgrense!trolig!føre!til!at!flere!personer!kommer!på!uføretrygd,!er!syke,!eller!
arbeidsledige,!noe!som!vil!innebære!økte!utgifter!for!det!offentlige! sammenlignet!med!
uttak! av!tidlig! pensjon,! som! individet! i! all! hovedsak! finansierer! selv! fordi!
pensjonssystemet!er!nøytralt.!
For!det!andre! !er!det!en!risiko!for! at!det!enkelte!individ!kan!ta!feil!beslutning,!på!grunn!
av! mangelfull! informasjon,! eller! fordi! man! ikke! greier! å! vurdere! konsekvensene! frem! i!
tid,!se!f.eks!SOU!(2013)!og!Andersen!m.fl.!(2013). !!
For! det! tredje! kan! beslutningen! til! det! enkelte! individ! bli! påvirket! av! andres!
forventninger! og! andres! atferd.! Trolig! er! det! slik! at! tidlig! pensjon! er! smittsomt,! ved! at!
økt! tidligpensjonering! i! omgivelsene! øker! sannsynligheten! for! tidligpensjonering! (se!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!10!Rege!m.fl.!(2007)!for!en!slik!effekt!ved!uføretrygding).!Siden!samfunnet!er!tjent!med!at!arbeidstakere! står! lenger! i! jobb,! er! dette! et! argument! for! å! begrense! mulighetene! til!tidligpensjonering.!!Totalt! har! vi! beregnet! at!dersom! nedre! aldersgrense! for! uttak! av! alderspensjon! heves!til!63!år!i!2017,!vil!det!være!nesten!2000!personer!som!går!fra!(kun)!pensjon!til!arbeid,!se! tabell! B.! Tilsvarende! vil! rundt! 200!personer! bli! uføre.!Virkningen! på! tilbudet! av!arbeid! av! å! øke! aldersgrensen! er! relativt! beskjeden.! Grunnen! er! at! det! er! relativt! få!som!går!av!med!kun!alderspensjon.!!Tabell.B..Forventet. antall. personer. som. går. fra. pensjon. (med. kun. pensjon). til. enten. arbeid. eller.uførhet,.når.aldersgrensen.økes.fra.62.til.63.år.i.2017..Sektor!Økt!arbeidstilbud!i!personer!i!2017!Økt!antall!uføretrygdede!i!2017!!Menn,!privat!sektor!uten!AFP!179.20.Menn,!privat!sektor!med!AFP!990.110.Menn,!offentlig!sektor!122.14.Kvinner,!privat!sektor!uten!AFP!150.17.Kvinner,!privat!sektor!med!AFP!267.30.Kvinner,!offentlig!sektor!151.17.Totalt!1875.208.!67@årsgrensen.for.uttak.av.alderspensjon.uten.krav.til.pensjonsopptjening..67Oårsgrensen! er! av! en! helt! annen! karakter! enn! 62Oårsgrensen.! Mens! det! kan!diskuteres! om! man! i! det! hele! tatt! bør! ha! en! nedre! aldersgrense! i! et! nøytralt!pensjonssystem,! er! 67Oårsgrensen! knyttet! til! garantipensjonen! (minste! pensjonsnivå),!som! ikke! er! nøytral.! Når! man! av! fordelingshensyn! ønsker! å! gi! en! garantipensjon! til! de!som! ikke! har! pensjonsopptjening,! er! det! også! nødvendig! å! sette! en! grense! på! hvor!tidlig!denne!kan!tas!ut.!!!I! et! pensjonssystem! der! forventet! levealder! gradvis! øker,! og! levealdersjustering!innebærer! at! kompensasjonsgraden! reduseres! for! gitt! uttaksalder,! vil! det! også! være!rimelig!å!gradvis!heve!67Oårsgrensen.!Det!er!to!hovedårsaker!til!dette.!For!det!første!er!det! rimelig! å! anta! at! aldringsprosesser! og! «utslitthet»! i! arbeidslivet! følger!økningen! i!forventet! levealder.! Hvis! grensen! for! uttak! av! alderspensjon! uten! krav! til! opptjening!var! satt! på! et! egnet! nivå! i! utgangspunktet,! taler! dette! for! at! grensen! stiger! i! takt! med!økningen!i!forventet!levealder.!For!det!andre!innebærer!levealdersjusteringen!at!minste!pensjonsnivå!vil!stige!saktere!enn! gjennomsnittlig! lønnsO!og! pensjonsnivå,! slik! at! minste! pensjonsnivå! vil! bli! stadig!lavere! sammenlignet! med! gjennomsnittlig! inntekt! for! lønnsmottakere! og! andre!alderspensjonister.!Ved! å! heve! 67Oårsgrensen!for! uttak! av! garantipensjon,! vil! flere! ha!tilstrekkelig! pensjonsopptjening! til! å! få! høyere! pensjon! enn! minste! pensjonsnivå,! og!dermed!i!større!grad!følge!med!økningen!i!gjennomsnittlig!lønnsO!og!pensjonsnivå.!!!Også! for! 67Oårsgrensen! kan! det! argumenteres!for! at! det! «riktige»! nivået! kan! være!forskjellig!for!ulike!grupper,!avhengig!av!forventet!levealder!og!hvor!slitsomt!yrket!eller!arbeidssituasjonen! har! vært.! For! grupper! med! lav! forventet! levealder! og/eller! et!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!11!slitsomt! yrke! vil! det! være! ønskelig! med! en! lavere! aldersgrense! og! evt.! lavere! årlig!pensjon,!enn!for!andre!grupper.!Det!er!imidlertid!klare!argumenter!mot!å!skille!mellom!ulike! grupper! i! pensjonssystemet,! bl.a.! fordi! det! vil! være! komplisert! og! vanskelig! å!operasjonalisere.!67Oårsgrensen! sammenfaller! også! med! grenser! på! andre! områder.! Uførepensjonister!går! over! til! alderpensjon! ved! 67! år,! og! korttidsytelser! som! sykepenger,! dagpenger! og!arbeidsavklaringspenger! utbetales! fram! til! 67! år.! Dersom! 67Oårsgrensen! heves,! må!man!også!vurdere!om!de!andre!grensene!skal!følge!etter.!Å!heve!disse!aldersgrensene!vil! føre! til! økte! utgifter! på! disse! områdene.! For! de! personer! som! ellers! ville! tatt! ut!garantipensjon,! blir!den! samlede!virkningen! på! offentlige! utgifter! liten,! siden! økte!trygdeytelser! motvirkes! av! reduserte!alderspensjonsytelser.! Derimot! vil! det! innebære!økte!offentlige!utgifter!for!de!personer!som!ellers!ville!tatt!ut!alderspensjon!basert!på!opptjening.!Arbeidstakere! som!slutter! å! jobbe! og!tar!ut! alderspensjon! fra! 62! år,!får!ved! ellers! like!vilkår,!mye! lavere!alderspensjon! enn! personer! som! mottar! andre! ytelser! som!sykepenger! og! uføretrygd! frem! til! 67! år.! Dette!innebærer! en! betydelig! spenning! i!pensjonssystemet.! Dette! kan! tale! for! at! man!i! en! periode!holder! 67Oårsgrensen! for!overføring! av! uførepensjonister! og! personer! på! arbeidsavklaringspenger! til!alderspensjon!fast.!En! kan! da! oppnå! at! avstanden! mellom! nedre! grense! for! uttak! av!alderspensjon! (dagens! 62Oårsgrense)! og! uttak! av! alderspensjon! uten! krav! til!pensjonsopptjening! (dagens!67! års! grense)! blir! mindre.!I! så!fall! må! en! finne! løsninger!som! sikrer! personer! som! ikke! har! tilstrekkelig! pensjonsopptjening! i! den!mellomliggende!perioden,!dersom!disse!skulle!miste!sin!arbeidsinntekt.!!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!12!Det! er! om! lag! 3000! kvinner! og! 500! menn! som! er! minstepensjonister! som! 67! åring! i!2012.!Når!aldersgrensen!heves!fra!67!til!68!år!i!2017,!er!spørsmålet!hvor!mange!av!de!potensielle!minstepensjonister!som!var!i!jobb!som!66!åringer,!vil!fortsette!å!jobbe!som!67! åring,! og! hvor! mange! som! vil! bli! uføretrygdet.!Vi! har! for! dårlige! data! til! å! kunne!si!noe! meningsfullt! om! dette.! Uansett! vil! arbeidstilbudsvirkningene! og! også!budsjettvirkningene!bli!små.!!Tilsvarende!var!det!26!569! kvinner! og! 19! 398! menn! i! alderen! 65! og! 66! som!var!uføretrygdet! i! 2012.! Antar! vi! at! disse! fordeler! seg! likt! på! de! to! årskullene,!var! det!13!569! kvinner! og! 9!699! menn! som!var!uføretrygdet! som! 66! åring! i! 2012.! Antar! en! at!disse!antallene!er!representative!for!2017!er!spørsmålet:!Hvor!mange!av!disse!ville!gått!av! med! en! pensjon! som! 67! åring! i! et! nøytralt! system! og! hvor! mange! ville!gått! av! med!minstepensjon?! Fordi! det! er! relativt! få! minstepensjonister! i! disse! årskullene,! se!ovenfor,! er! det! grunn! til! å! anta! at! de! fleste! ville! gått! av! med! en! pensjon! utover!minstepensjonen.! Virkningene!på! arbeidstilbudet! og! offentlige! finansier!av! å! heve! 67Oårsgrensen!anslås!dermed! til! å! være! forholdsvis! små.! Den! største! kostnaden! vil! være!knyttet!til!at!de!som!er!uføre!som!66!åring!også!vil!være!det!som!67Oåring!dersom!67Oårsgrensen!heves!med!et!år.!Øvre.aldersgrense.på.75.år.for.opptjening.av.pensjon.og.for.beregning.av.delingstall.for.årlig.pensjon.Den!øvre!aldersgrensen!på!75!år!er!både!en!grense!for!opptjening!av!alderspensjon,!og!en!grense!for!hvor!lenge!man!kan!utsette!uttak!av!alderspensjon!med!sikte!på!å!oppnå!høyere!årlig!pensjon.!!Det!er!delvis!ulike!argumenter!knyttet!til!de!to!grensene.!Det! er! ikke! opplagt! at! man! bør! ha! en! øvre! aldersgrense! for!pensjonsopptjening! i!pensjonssystemet.! I! et! nøytralt! system! kan! det! argumenteres! for! at! den! enkelte! selv!bør! bestemme! hvor! lenge! han! eller! hun! ønsker!å! jobbe,! og! at! pensjonen! bør! avspeile!samlet! pensjonsinnbetaling.! Dersom! man! tillot!pensjonsopptjening! etter! 75! år,! ville!det! styrke! de! økonomiske! insentiver! til! å! jobbe,! noe! som! ville!gi! økte! skatteinntekter.!Til!gjengjeld!vil!det!også!innebære!høyere!pensjon!for!de!som!jobber!lenger!enn!til!75!år,!noe!som!gir!økte!pensjonsutgifter!for!det!offentlige.!!Folketrygden!har!imidlertid!en!øvre! grense! for! hvor! høy! inntekt! som! gir! pensjonsopptjening,! og! bl.a.! av! praktiske!årsaker! kan! det! være! rimelig! å! ha! en! tilsvarende! grense! også! for! hvor! lenge! man! kan!ha!pensjonsopptjening.!!Det! er! sterke! grunner! til! å! ha! en! øvre! grense! for! beregning! av! delingstall! for! årlig!pensjon.!Selv!om!en!person!fortsetter!å!jobbe,!er!det!å!utsette!uttak!av!alderspensjon!en! finansiell! beslutning! som! kan! være! lønnsom! eller! ulønnsom! for! det! enkelte! individ.!For! personer! med! høy! forventet! gjenstående! levealder! vil!det! å!utsette! uttak! av!alderspensjon! være! privatøkonomisk! lønnsomt,! og! innebære! at! en! person! som!allerede! i! utgangspunktet! kommer!gunstig! ut! av! pensjonssystemet,!får! enda! høyere!forventet!pensjonsutbetaling.!Å!utsette!uttak!av!alderspensjon!til!75!år!vil!gi!svært!høy!årlig! pensjon! sammenlignet! med! andre! pensjonister,! og! det! er! vanskelig! å!se!gode!grunner!til!at!man!skulle!åpne!for!å!heve!denne!grensen!ytterligere.!Tvert!om!ville!det!kunne! være! rimelig! å! vurdere! om! aldersgrensen! for! beregning! av! delingstall! burde!senkes!noe,!for!å!gi!mindre!forskjeller!i!årlig!pensjonsutbetaling.!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!13!Bør.aldersgrensene.heves.i.takt.med.forventet.levealder.og.i.så.fall.hvordan?.Det! er! sterke! grunner! til! å! ha! en! aldersgrense! for! uttak! av!garantipensjon! (67Oårsgrensen).!Hele! pensjonssystemet! er! basert! på! at! arbeidstakerne! skal! jobbe! lenger!for! å! dempe! effekten! av! økende! levealder,! og! det! er! grunn! til! å! anta! at!aldringsprosessen! og! «utslitthet»! også! følger! forventet! levealder.!Som! nevnt! er! det!imidlertid!relativt!få!personer!som!blir!direkte!påvirket!av!denne!grensen,!fordi!de!aller!fleste!etter!hvert!vil!ha!tilstrekkelig!pensjonsopptjening!til!å!kunne!ta!ut!alderspensjon!uavhengig!av!denne!grensen.!!Det! er! også! gode! grunner! til! å! ha! en! nedre! og! øvre! aldersgrense! i! pensjonssystemet,!selv! om! dette! er! mindre! åpenbart! enn! aldersgrensen! for! uttak! av! garantipensjon.! En!nedre! aldersgrense! fremmer! arbeidsinnsats! og! begrenser! risikoen! knyttet! til! tidlig!uttak! som! gir! lav! årlig! pensjon.! Samtidig! er! det! klart! at! den! nedre! aldersgrensen! også!begrenser! muligheten! for! tidlig! avslutning! av! yrkeskarrieren,! noe! som! vil! innebære! et!velferdstap!for!enkelte!grupper.!!Det! er! også! rimelig! å! la! den! nedre! aldersgrensen! på! 62! år!(dagens! 62Oårsgrense)!følge!utviklingen! i! forventet! levealder,! siden!det! «riktige»! nivået! på! grensene! i! stor! grad!avhenger!av! forhold! som! følger! utviklingen! i! forventet! levealder.!I! noen! grad! gjelder!dette!også!den!øvre!aldersgrensen!på!75!år,!men!her!kan!en!argumentere!for!at!denne!grensen! allerede! er! svært! høy! sammenlignet! med! de! andre! grensene,! noe! som!innebærer! store! forskjeller! i! årlig! pensjon! knyttet! til! valg! av! tidspunkt! for! uttak! av!pensjonen.!Dette!taler!for!at!75Oårsgrensen!kan!ligge!fast!i!lang!tid!fremover.!Dersom!62O!og! 67O!årsgrensene! skal! heves! i! takt! med! endring!i! forventet! levealder,! er!det!gode!grunner!til!at:!1) Dette!bør! skje! gradvis! og! automatisk! gjennom! en! indeksering! til! forventet!gjenstående!levealder.!Forventet!gjenstående!levealder!bør!bygge!på!historiske!observasjoner! av! levealderen,! slik! det! gjøres! ved! beregning! av!levealdersjusteringen!i!folketrygden.!2) !Aldersgrensene! heves! med! sikte! på! at! den! andelen! av! livet! en! kan! ta! ut!alderspensjon! holdes! om! lag! uendret,! noe! som! innebærer! at! aldersgrensene!heves!med!9!måneder!for!hvert!år!forventet!gjenstående!levealder!øker.!!En! praktisk! måte! dette! kan! skje! på! ville! være! å! heve! aldersgrensene! med! en! måned!hvert!år.!Hvis!dette!innebærer!for!raskt!heving!av!aldersgrensene!i!forhold!til!økningen!i!levealderen,!vil!man!kunne!legge!inn!enkeltår!uten!heving!av!aldersgrensene.!!Vi!har!ikke!tatt!stilling!til!når!man!bør!starte!å!heve!aldersgrensene,!fordi!dette!også!er!avhengig! av! velferdsmessige! avveininger! mellom! ulike! hensyn! som! faller! utenfor!denne! rapporten.! ! Når! 62Oårsgrensen! for! uttak! av! alderspensjon! heves,! vil! det! være!naturlig! å! også! vurdere! en! heving! av! aldersgrensen! for! uttak! av! AFP.!Dersom! dette!gjøres! for! ansatte! i! offentlig! sektor,! ville! det!også! føre! til! økt! yrkesaktivitet,! fordi! AFPOordningen!her!i!sterk!grad!svekker!de!økonomiske!insentivene!til!å!fortsette!å!jobbe.!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!14!1. Innledning.Formålet! med! denne! utredningen! er! å! vurdere! fordeler! og! ulemper! ved! å! endre! de!pensjonsrelaterte! aldersgrensene! ved! endringer! i! levealder! over! tid.! Eventuelle!endringer! i! aldersgrenser! for! grupper! med! særO!aldersgrenser,!eller! virksomheter! der!bedriftsansatte! har! egne! aldersgrenser,!er! ikke! en! del! av! utredningen.!Utredningen!skal!i!første!rekke!vurdere!virkningene!av!eventuelle!endringer!av!de!pensjonsrelaterte!aldersgrensene!på!følgende!områder:!!• Yrkesaktivitet!• Pensjoneringstilbøyelighet!og!dermed!antall!pensjonister!• Arbeidsledighet!og!utbetaling!av!dagpenger!• Sykefravær!og!utbetaling!av!syketrygd!• Uføretrygding!• Offentlig!finanser!• Inntektsfordeling!Pensjonssystemet! er! basert! på! stor! individuell! valgfrihet! for! uttak! av! alderspensjon,!innenfor! et! nøytralt! system.! Den! enkeltes! valg! vil! likevel! ha! virkninger! for! samfunnet!som! helhet,! særlig! gjennom! virkningene! på! sysselsetting! og! skatteinntekter.! Derfor! er!det! behov! for! aldersgrenser! som! begrenser! individenes! valgfrihet.! Heving! av!aldersgrensene! kan! føre! til!at! flere! deltar! i! arbeidslivet! og! dermed!bidrar!til! å! holde!velferdsstaten!på!et!høyere!nivå!enn!hva!som!ellers!ville!ha!vært!tilfelle!med!uendrete!aldersgrenser.!!Endringer! av! pensjonsrealterte! aldersgrenser! har! dessuten! virkninger! på! offentlige!finanser.! Dersom! pensjoneringen! utsettes,!vil! økt! yrkesaktivitet! gi! høyere!skatteinntekter!som!følge!av!økte!lønnsinntekter.!!På! den! annen! side! kan! en! økt! pensjonsalder! gi! flere! på! uføretrygd,! noe! som! øker!offentlige! utgifter,! reduserer! skatteinntekter! og! gjør! at! færre! deltar! i! arbeidslivet.!Virkning! på! velferd! og! fordeling! avhenger! av! flere! forhold.! For!det! første! kan! mange!med! et! slitsomt! yrke! og! lav! lønn,! velge! tidlig! pensjonering! selv! om! det! skulle! være!økonomiske! grunner! til! å! fortsette! i! arbeid.! Ved! heving! av! aldersgrenser! kan! flere! av!disse! velge! uføretrygding,!mens! de! venter! på! å! pensjonere! seg.! For! det! andre! er!gjenstående!levetid!på!det!samme!alderstrinn!ikke!den!samme!for!alle!individer.!!Figur!1.1!viser! at! gjenstående! levealder! blant! menn! etter! fylte! 65! år! er! klart! lavere! for!de! med! bare! grunnskole! enn! de! med! høyere! utdanning! enn! grunnskole.! Forskjellen! i!levealder! kan! skyldes! flere! forhold! som! gener,! familiebakgrunn,! jobb! og!sykdomshistorier! før! fylte! 65! år.! Vi! ser! videre! av! figuren! at! kvinner! har! en! lengre!gjenstående! levealder! enn! menn.! Jo! kortere! den! gjenstående! levealderen!er,! desto!kortere!vil!en!kunne!nyte!en!pensjonstilværelse.!!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!15!!Kilde:.SSB.Figur.1.1.Gjenstående.levealder.etter.fylte.65.år.for.menn.og.kvinner.med.lav.og.høy.utdanning.1990@2005.Figur!1.2!viser! at! gjenstående! forventet! levealder! har! hatt!en!klar!økning! de! siste! 60!årene.! Vi! lever! lengre! og! vi! er! friskere.! Dette!er! en! begrunnelse! for! at! myndighetene!kan! ønske!å! levealdersjustere! aldersgrenser! for! pensjonering.! Det! er! virkningen! av! en!slik!justering!som!er!temaet!for!denne!utredningen.!!!Kilde:.SSB.Figur.1.2..Økning.i.forventet.levealder.over.tid.Resten! av! rapporten! er! strukturert! som! følger.!Kapittel! 2!redegjør! for! dagens!pensjonsregler! med! fleksibelt! uttak! som! ble! innført! i! 2011.!I! kapittel! 3! tar! vi! for! oss!andeler! i! jobb! og! pensjon! før! og! etter! reformen.! Dette! er! datagrunnlaget! for! senere!beregninger! av! virkninger! av! en! heving! av! aldersgrensene.! Kapittel! 4! ser! på!pensjonsalder! og!pensjonsreform! i! andre! land.! I! kapittel! 5! beregner! vi! virkningene! av!hevede!aldersgrenser!basert!på!observasjoner!fra!2012.!Med!utgangspunkt!i!analysen!i!kapittel! 5,! presenteres! samfunnsøkonomiske! vurderinger!knyttet! til! det! å! heve!70#75#80#85#1990#1991#1992#1993#1994#1995#1996#1997#1998#1999#2000#2001#2002#2003#2004#2005#	Forventet#levealder#199062005#	menn#grunnskole##menn#univ/høgskole##kvinner#grunnskole##kvinner#univ/høgskole#60!65!70!75!80!85!1946O50!1966O70!1986O90!1991O95!2005!2006!2007!2008!2010!2011!2012!	Økning!i!forventet!levealder!over!jd!	Menn!Kvinner!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!16!aldersgrensene!i! kapittel! 6.! Kapittel! 7! ser! på! hvordan! eventuelle! endringer! i!pensjonssystemet!kan!gjøres.!.

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!17!2. Dagens'pensjonsregler.I! dette! kapittelet! går! vi! gjennom! pensjonssystemet! i! Norge! og! de! sentrale!aldersgrensene! i! dette! systemet.! Vi! bruker! også! enkel! deskriptiv! statistikk! for! å!illustrere! forskjeller! mellom! kjønn! og! årskull!med! hensyn! til!pensjonsopptjening! i!pensjonssystemet.!Til! slutt! tar! vi! også! for! oss! hovedfunnene! i! en! spørreundersøkelse!som!NAV! gjennomførte! i! årsskiftet! 2012/2013.! Denne! undersøkelsen! spurte!arbeidstakere!i! aldersgruppen! 62O66! år!om! hvorfor!de!hadde! valgt! å! ta! ut,! evt.! ikke! ta!ut,!tidlig!alderspensjon.!2.1 Pensjonssystemet.i.Norge.Det!nye!pensjonssystemet!i!Norge!har!flere!viktige!egenskaper!• All!inntekt!opp!til!et!visst!nivå!(7,1G,!om!lag!560!000!kr)!er!pensjonsgivende,!og!gir!dermed!høyere!årlig!pensjon!for!inntektsmottakeren.!!• Det!gis!en!garantipensjon!tilsvarende!dagens!minstepensjon!for!personer!som!ikke!har!tilstrekkelig!egen!pensjonsopptjening!• Det!er!fleksibelt!uttak!av!alderspensjon!etter!62!år,!slik!at!alderspensjonen!per!år!er!lavere,!jo!tidligere!man!tar!den!ut.!Uttaksreglene!er!nøytrale,!slik!at!forventet!utbetalt!alderspensjon!gjennom!resten!av!livet!skal!være!den!samme!uansett!når!man!starter!å!ta!ut!pensjon.!Fleksibel!alderspensjon!innebærer!at!den!enkelte!selv!kan!velge!hvor!lenge!han!eller!hun!ønsker!å!jobbe,!samtidig!som!han/hun!selv!må!ta!kostnaden!i!form!av!lavere!pensjon!ved!å!gå!av!tidligere.!!• Årlig!pensjon!justeres!for!økt!forventet!levealder!(levealdersjustering),!slik!at!for!en!gitt!uttaksalder!vil!kompensasjonsgraden!synke!etter!hvert!som!forventet!levealder!øker.!For!å!opprettholde!kompensasjonsgraden!må!man!dermed!stå!lenger!i!arbeid.!Det!er!tre!sentrale!aldersgrenser!i!systemet.!• Nedre!aldersgrense!på!62!år!for!når!man!kan!starte!uttak!av!alderspensjon,!hvis!man!har!høy!nok!opptjening,!tilsvarende!minste!pensjonsnivå!• Fra!fylte!67!år!kan!man!ta!ut!alderspensjon!uten!krav!til!pensjonsopptjening!• Øvre!aldersgrense!på!75!år!for!hvor!lenge!man!får!opptjening!av!pensjon,!og!dermed!kan!få!høyere!pensjon!ved!å!jobbe!lenger.!Fra!2011!er!det!mulig!å!ta!ut!fleksibel!alderspensjon!fra!62!til!75!år!basert!på!nøytrale!uttaksregler.!I! tillegg! er! det! innført! levealdersjustering,!som! innebærer! at!pensjonsutgiftene! i! framtiden! skal! være! om! lag! uendret! ved! endringer! i! levealderen.!Levealdersjusteringen! innebærer! at! ved! økende! levealder,!vil! kompensasjonsgraden! i!pensjonssystemet! synke! noe! over! tid! for! en! gitt! uttaksalder.! Den! enkelte! kan!kompensere!for!denne!effekten!ved!å!stå!lenger!i!arbeid.!!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!18!Som! vist! ovenfor! forventes! levealderen! å! øke! over! tid.! I! Statistisk! sentralbyrås!middelalternativ! fra! 2011! er! for! eksempel! forventet! gjenstående! leveår! ved! 62! år! for!menn! og! kvinner! samlet! anslått! å! øke! fra! 22,2! år! i! 2011! til! 26,2! år! i! 2050.! Det! er!foreløpig!ikke!lagt!opp!til!noen!endringer!i!aldersgrensene!i!pensjonssystemet,!selv!om!levealderen!forventes!å!øke.!!I! denne! utredningen! skal! vi! vurdere! fordeler! og! ulemper! ved! endringer! i!aldersgrensene.! De! aldersgrenser! i! pensjonssystemet! som! det! er! aktuelt! å! vurdere!endringer!i!er:!!1) Den!laveste!pensjonsalderen!på!62!år,!!2) Den!høyeste!pensjonsalderen!på!75!år,!3) !Aldersgrensen!på!67!år!som!gir!rett!til!å!ta!ut!minstepensjon.!De!pensjonsrelaterte!aldersgrensene!kan!endres!på!to!måter:!1) Pensjonsrelaterte! aldersgrenser! økes! i! takt! med! økningen! i! levealderen,! ved!gradvis!heving!i!pensjonsrelaterte!aldersgrenser.!2) Pensjonsrelaterte! aldersgrenser! økes! mindre! hyppig,! men! slik! at! i! løpet! av! en!viss! periode! (for! eksempel! 20! år)! er! aldersgrensene!hevet! i!samsvar! med!økningen!i!forventet!levealder.!Virkningene! av! økninger! i! aldersgrenser! vil! være! i! forhold! til! videreføring! av! dagens!ordninger.!!2.2 Mer. om. pensjonssystemet. og. mulige. virkninger. av. å. heve.aldersgrensene.I! dagens! ordning! er! det! mulig! å! ta! ut! en! fleksibel! alderspensjon! fra! 62! til! 75! år.!Uttaksreglene! for! alderpensjon!er! nøytrale,!noe!som! betyr! at! samlet! pensjon!(pensjonsformuen)!forventningsmessig!vil!være!den!samme!uansett!når!en!starter!å!ta!ut! pensjon.!Som! vist! nedenfor! er! det! forskjeller! på! pensjoner! mellom! offentligO!og!privat!virksomhet.!En! direkte! virkning! av! økningen! i! de! pensjonsrelaterte! aldersgrensene! er!at!starttidspunktet! for! uttak! av! pensjon! skyves! ut! i! tid.! Dermed! kan! noe! av! fallet! i!kompensasjonsgraden!reduseres!som!følge!av!levealdersjusteringen!av!pensjonen.!!Ved! at! aldersgrensene! for! alderspensjon! skyves! ut! i! tid,!blir! det! per! definisjon! færre!pensjonister.!Om!dette!gir!flere!yrkesaktive,!avhenger!av!om!de!som!ellers!ville!ha!gått!av!med!pensjon,!blir!sykemeldt!og!uføretrygdet!i!den!perioden!hvor!en!ikke!lenger!kan!gå!av!med!pensjon.!I! tillegg! til! denne! direkte! virkningen! av! økte! aldersgrenser! på! pensjonering,!uføretrygding!og!yrkesaktivitet,!vil!det!også!oppstå!virkninger!av!økte!aldersgrenser!på!kompensasjonsgrad! og! dermed! på! pensjonering! og! yrkesaktivitet! i! perioden! fra! nye!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!19!starttidspunkt! for! alderspensjon! og! høyeste! aldersgrense! for! pensjonering.!En! noe!høyere! kompensasjonsgrad! (i! forhold! til! hva! denne! kunne! ha! blitt! uten! økte!aldersgrenser)!kan!gjøre!at!pensjonering!og!fritid!bli!mer!attraktivt.!Den!totale!virkningen!av!økte!aldersgrenser!i!pensjonssystemet!er!dermed!ikke!gitt:!1) økte! aldersgrenser!trekker! direkte! i! retning! av! økt! yrkesaktivitet! blant! eldre,!men!økt!uføretrygding!er!også!en!mulighet,!2) økt! kompensasjonsgrad! i! forhold! til! hva! denne! ville! ha! blitt! uten! økte!aldersgrenser,!kan!gi!mer!pensjonering!og!lavere!yrkesaktivitet.!Pensjonsreformen! fra! 2011! ga! ulike! grupper! av! arbeidstakere! ulike! insentiver! til! å!fortsette! å! arbeide.! Disse! ulikhetene! kan! ha! en! betydning! i! en! evaluering! av!virkningene!av!å!øke!pensjonsrelaterte!aldersgrenser.!!Etter! 2011! er!AFP. for. ansatte. i. private. bedrifter!ikke! lenger! en! tidligpensjon,! men! en!livsvarig!pensjon!på!toppen!av!alderspensjonen.!Etter!2011!kan!ansatte!i!slike!bedrifter!ta!ut!pensjon!etter!fylte!62!år.!De!kan!fortsette!å!arbeide!uten!at!lønnsinntekten!fører!til!avkorting!av!pensjonen.!Pensjonen!per!år!blir!høyere!jo!lenger!de!venter!med!å!ta!ut!pensjon!(jfr!over!om!nøytrale!uttaksregler).!!I.private. bedrifter. uten. AFP!har! det! normalt! ikke! vært! noen! tidligpensjonsordning.!Reformen!fra!2011!betydde!at!ansatte!i!disse!bedriftene!kunne!ta!ut!alderspensjon!fra!fylte! 62! år.! ! Ansatte! i! disse! bedriftene! som! ellers! ville! ha! arbeidet! frem! til! fylte! 67! år,!kan!etter!reformen!i!2011!velge!å!ta!ut!tidligpensjon!og!slutte!å!arbeide!mellom!62!og!67!år.!Imidlertid!vil!pensjonen!bli!høyere!per!år!dersom!de!venter!med!å!ta!ut!pensjon!(jfr! over! om! nøytrale! uttaksregler).! Uansett! når!de!starter! å! ta! ut! pensjon,!kan!pensjonen!kombineres!uavkortet!med!lønnsinntekt.!!For!ansatte!i!offentlig.sektor!er!AFP!blitt!opprettholdt!som!tidligpensjon.!Etter!fylte!62!år!kan!de!ansatte!ta!ut!AFP,!men!må!da!helt!eller!delvis!slutte!å!arbeide.!Pensjonen!vil!bli! redusert! forholdsmessig! for! all! lønnsinntekt! som! overstiger! 15!000! kr.! Offentlig!ansatte! vil! få! samme! pensjon! etter! fylte! 67! år,! uansett! om!de!har! tatt! ut! AFP! før! fylte!67!år!eller!ikke.!Rent!pensjonsmessig!har!ikke!offentlig!ansatte!noe!å!tjene!på!å!utsette!pensjonsuttak! fra! 62! til! 67! år.! En! annen! sak! er! at! før! fylte! 67! år! er!kompensasjonsgraden! lav,!slik! at! offentlig! ansatte! av! den! grunn! kan! ha! insentiver! til! å!fortsette!å!arbeide! etter!fylte! 62! år.! ! Gevinsten! ved! å! jobbe! etter! fylte! 62! år! er! likevel!klart! lavere! for! offentlig! ansatte! enn! for! ansatte! i! private! bedrifter.!Ansatte! i! offentlig!sektor! kan! ta! ut! alderspensjon,! men! ikke! AFP,! og! fortsette! å! jobbe! med! lønn,! uten! at!det!fører!til!lavere!pensjon.!I! analysen! av! virkningene! av! økte! pensjonsrelaterte! aldersgrenser! må! vi! ta! hensyn! til!forskjellene!i!insentiver!til!å!arbeide!etter!fylte!62!år.!Mange! har! tjenestepensjoner! i! tillegg! til! alderspensjonen.! I! offentlig! sektor! er! det! en!ytelsesbasert! tjenestepensjon,! mens! det! i! privat! sektor! er! både! ytelsesbaserteO!og!innskuddsbaserte! tjenestepensjoner.! Slike! tilleggspensjoner! kan! ha! konsekvenser! for!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!20!hvordan! endringer! i! pensjonsrelaterte! aldersgrenser! virker! på! pensjonering! og!arbeidsinnsats.!!2.3 Pensjonsopptjening.varierer.med.alder.og.kjønn.Pensjonsopptjeningen!varierer!noe!med!hvilket!kull!og!kjønn!man!tilhører!og!hva!slags!regler!som!gjelder!for!kullet!(nye!regler,!gamle!regler!eller!overgangsregler).!Tabell!2.1!viser!andel!av!de!ansatte!i!privat!sektor!som!anslås!å!ha!høy!nok!pensjonsopptjening!til!å! kvalifisere! for! uttak! av! 100! prosent! alderspensjon! blant! 1952Okullet.! Tabell! 2.2!viser!tilsvarende! for! 1963Okullet.!En! lavere! andel! kvinner! enn! menn! har! høy! nok!pensjonsopptjening! til! å! kvalifisere! til! 100! prosent! alderspensjon,! men! forskjellen!reduseres!en!del!når!man!går!fra!1952Okullet!til!1963Okullet.!Tabell.2.1..Andel.av.de.ansatte. i.privat.sektor. som.anslås. å.ha.høy.nok.pensjonsopptjening.til.å.kvalifisere.for.uttak.av.100.prosent.alderspensjon.blant.1952@kullet..Prosent.AFP-virksomhet Uten AFP !Alder!Menn!Kvinner!Menn!Kvinner!62!97!75!90!40!63!98!81!93!49!64!98!92!94!59!65!98!98!95!67!66!99!99!96!75!Kilde:!ArbeidsO!og!velferdsdirektoratet,!gjengitt!i!Pensjonspolitisk!arbeidsgruppe!(2014)!.Tabell.2.2..Andel.av.de.ansatte. i.privat.sektor. som.anslås. å.ha.høy.nok.pensjonsopptjening.til.å.kvalifisere.for.uttak.av.100.prosent.alderspensjon.blant.1963@kullet..Prosent.AFP-virksomhet Uten AFP !Alder!Menn!Kvinner!Menn!Kvinner!62!96!96!70!36!63!98!98!80!53!64!99!99!91!88!65!100!100!95!97!66!100!100!99!99!Kilde:!ArbeidsO!og!velferdsdirektoratet,!gjengitt!i!Pensjonspolitisk!arbeidsgruppe!(2014)!!Figur!2.1! viser! hvor! mange!av! 62O66! åringene! (per! 2013)!som! kan! ta! ut! alderspensjon!etter!dagens!regler!for!tidlig!uttak!og!hvor!mange!som!faktisk!tar!ut!denne!pensjonen.!Figuren! viser! at! det! er! flere! kvinner! enn! menn! som! ikke! oppfyller! vilkårene!for! tidlig!uttak.!Det! er! også! tre! ganger!så! mange! menn! som! kvinner! som! tar! ut!tidlig!alderspensjon,! mens! en! større! andel! kvinner! enn! menn! tar! ut! andre! pensjoner! (for!eksempel!uførepensjon!og!etterlattepensjon).!!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!21!!Figur.2.1.. Antall. mulige. alderspensjonister,. antall. som. ikke. kvalifiserer. til. tidlig.uttak. og. antall.mottakere.av.andre.ytelser.62@66.år..Tusen.personer..Per.desember.2013...2.4 Tidlig. alderspensjon:. Halvparten. tar.ut. pensjon. i. dag. i. stedet. for. å.vente..NAV! gjennomførte! i! årsskiftet! 2012/2013! en! spørreundersøkelse! blant! 6000!arbeidstakere!i! aldersgruppen! 62O66! år,! om! hvorfor! disse! personene! hadde! valgt! å! ta!ut,!evt.!ikke!ta!ut,!tidlig!alderspensjon!(NAV,!2013).!Omtrent!halvparten!av!de!som!har!anledning!til!å!ta!ut!alderspensjon!etter!62!år,!velger!å!gjøre!dette.!Omtrent!80!prosent!av!alderspensjonistene!fortsetter!å!jobbe!omtrent!som!tidligere.!Tilbøyeligheten!til!å!ta!ut! alderspensjon! er! betydelig! større! for! menn!enn! for! kvinner,! og! den! er! større! for!personer! med! lav! utdanning,! høy! gjeld! og! for! personer! som! vurderer! egen! levealder!vesentlig!kortere!enn!gjennomsnittet.!De! viktigste! begrunnelsene! for!å! ta! ut! tidlig! pensjon! var:!«Nyte! godt! av! pensjonen!mens! jeg! ennå!har! god! helse»,! «disponere! pengene! selv»,! og! «det! er! økonomisk!lønnsomt!for!meg»,!som!alle!fikk!oppslutning!av!over!70!prosent!av!de!som!hadde!tatt!ut!tidlig!pensjon.!43!prosent!oppga!også!«jobbe!mindre»!som!en!begrunnelse,!dvs.!en!del!flere!enn!de!ca.!25!prosent!som!faktisk!har!redusert!sin!arbeidsinnsats.!De! viktigste! begrunnelsene!for! ikke! å! ta! ut! tidlig! pensjon!var:!«Oppnå! høyere! samlet!pensjonsutbetaling»,! «Det! er! økonomisk! lønnsomt! for! meg»,! «Pensjonen! ville! blitt! for!lav»,! «Trenger! ikke! pensjonsinntekt! når! jeg! er! i! jobb»,! og! «Forventer! lang! og! aktiv!	69!48!23!5!32!35!16!53!	0!20!40!60!80!100!120!140!160!	Kvinner!Menn!	Hvor.mange.kan.ta.ut.alderspensjon?.Og.hvor.mange.gjør.det?.	.I.1000,.desember.2013.	Tar!ut!pensjon!Tar!ikke!ut!Oppfyller!ikke!vilkår!Annen!pensjon!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!22!pensjonisttilværelse»,! som! alle! fikk! oppslutning! av! minst! 65! prosent! av! de! som! hadde!valgt!å!vente!med!å!ta!ut!pensjon.!Resultatene! fra! spørreundersøkelsen! kan! sees! i! lys! av! at! sysselsettingsandelene! har!steget! noe! de! siste! årene! som! følge! av! pensjonsreformen! i! 2011,! se! tabell! 2.3.!Det! er!blant! de! mellom! 62O66! år! at! andelen! sysselsatte! har! økt! mest! (4! prosent).!Disse!har! i!dag!mulighet!til!å!kombinere!jobb!med!pensjon.!Tabell.2.3.Lønnstakere.som.andel.av.befolkningen.i.aldersgruppen..1..kvartal.hvert.år.1Prosent.!2010.2011.2012.2013.Endring.2010@20132.50O59!år!71,2!71,5!71,8!72,2!2,0!60O61!år!63,0!63,9!65,1!65,8!2,8!62O66!år!38,7!39,1!41,3!42,7!4,0!67O69!år!15,6!16,4!17,2!17,3!1,7!1!Selvstendige!er!ikke!med.!Tall!fra!AKU!viser!at!i!aldersgruppen!62O66!år!var!52!pst.!av!mennene!og!41!pst.!av!kvinnene!sysselsatt!(lønnstakere!og!selvstendige)!i!2012.!!2!Prosentenheter!Kilde:!NAV!(basert!på!A/AOregisteret).!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!23!3. Datagrunnlag)for)beregningene.I! dette! kapittelet! presenteres! datagrunnlaget! for! beregningene! våre.! JobbO!og!pensjonsandeler! med! tilhørende! gjennomsnittlig! pensjonsgivende! inntekt! og!alderspensjon! har! vi! fått! av! NAV.! Dataene! om! uføre!i! Norge!er! basert! på! tilgjengelig!offentlig!statistikk!hos!NAV!og!SSB.!3.1 Jobb.og.pensjonsandeler.før.og.etter.reformen.i.2011.For! å! kunne! beregne! andeler! av! arbeidstakere! som! fortsetter! å! jobbe! med! lønn,!eventuelt! også! med! lønn! og!alderspensjon,! og! som! pensjonerer!seg!med!alderspensjon,! trenger! vi! data! over! disse! andelene! fra! de! siste! årene.! Fra! NAV! har! vi!mottatt!følgende!data:!I!offentlig! sektor,! privat! sektor! med! AFP! og! privat! sektor! uten! AFP! for! begge! kjønn! i!årene! 2006O2012! for! aldrene! 60O77! år! har! vi! fått!antall. registrerte. arbeidstakere. ved.utgangen.av.året.og!deres.gjennomsnittlige!pensjonsgivende!inntekt!i!oppgitt!år!samt!gjennomsnittlig! alderspensjon! fra! folketrygden! i! desember! i! oppgitt! år,! omregnet! til!årsbeløp.! Vi! har! også! fått! gjennomsnittlig! pensjonsgivende! inntekt! og! gjennomsnittlig!alderspensjon! for! den! andelen! av! disse! som! ved! utgangen! av! året! etter! oppgitt! år! var!1)! i! registrert! arbeid! året! etter,! 2)! i! jobb! uten! å! motta! alderspensjon,! 3)! i! jobb! og!samtidig! hadde! alderspensjon,! 4)!kun! i! alderspensjon!og! 5)! andel! som! verken! mottok!alderspensjon,! AFP,! uførepensjon! eller! gjenlevende! pensjon.! Vi! har! også! fått!tilsvarende! andelstall! for! det! antallet! som! ved! utgangen! av! et! gitt! år! verken!mottok!alderspensjon,!AFP,!uførepensjon!eller!gjenlevende!pensjon.!!I!kapittel!5!skal! vi! komme! tilbake! til! andeler,! lønnsinntekter! og!alderspensjoner! som!refererer! seg! til! gjennomsnittlige! størrelser! i! 2012.! Disse! størrelsene! vil! bli! benyttet! til!å!gi!anslag!for!andeler,!lønnsinntekter!og!pensjoner!for!62O!og!67Oåringer!i!2017.!!I! dette! kapitlet! vil! vi! vise! fire! observerte! andeler! for! kvinner! og! menn! 60O77! år! før!(2010)!og!etter!(2012)!pensjonsreformen!i!2011.!Disse!andelene!er:!1) Andel!i!jobb!med!kun!lønn!(PJt)!2) Andel!i!jobb!med!lønn!og!alderspensjon!(PJPt)!3) Andel!i!pensjon!med!alderspensjon!(PPt)!4) Andel! av! registrerte! arbeidstakere! før! og! etter! reformen! som! verken! hadde!alderspensjon!eller!var!i!jobb!ved!utgangen!av!året!etter!(P0t)!Vi!viser!andeler!for!sektorene:!1) Privat!sektor!med!AFP!2) Privat!sektor!uten!AFP!3) Offentlig!sektor!Figurene!3.1!til!3.5!viser!at!reformen!i!2011!gjorde!at!færre!jobbet!kun!med!lønn,!og!at!flere! jobbet! med! lønn! og!alderspensjon.! Dette! gjaldt! spesielt! for! menn! i! privat! sektor!med!og!uten!AFP,!og!for!aldre!mellom!62!og!67,!men!også!i!offentlig!sektor!var!det!en!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!24!tendens! til! det! samme.! Andeler! i!alderspensjon,!dvs.!kun! med!alderspensjon,! ble! lite!påvirket! av! reformen.! ! Andel! av! registrerte! arbeidstakere! før! og! etter! reformen! som!verken! hadde! alderspensjon! eller! var! i! jobb! ved! utgangen! av! året! etter! (P0t)! er!stort!sett!lav.! Den! ble! noe! redusert! som! følge! av! reformen,! både! for! kvinner! og! menn! i!privat! sektor! med! AFP.! Dette! kan! tyde! på! at! i! denne! sektoren! gikk! færre! av! med! AFP,!noe!som!bidro!til!at!flere!fortsatte!å!jobbe!med!lønn!og!alderspensjon.!!Antallet! i! de!ulike! sektorene! før! og! etter! reformen! viser! at! det! var! en! klar! økning! i!antall! 62O67! åringer! som! var! i! arbeid! i! privat! virksomhet! med! AFP.!I! privat! virksomhet!uten! AFP! var!det!en! langt! svakere! vekst,! og! også! litt! tilbakegang! rundt! 62O!årsalderen.!Den!sterke!økningen!i!antall!arbeidstakere!i!privat!virksomhet!med!AFP!førte!til!at!den!totale!arbeidsmarkedsdeltakelsen!gikk!opp!som!følge!av!reformen!i!2011.!!Se!for!øvrig!Hernæs!m.!fl.!(2014)!som!estimerer!sterke!effekter!av!denne!pensjonsreformen.!Data! fra! 2012! og! 2013! viser! at! jobbandelen!–!summen! av! andelen! i! jobb! og! andelen!med! jobb! og! pensjon,! synker! gradvis! og! monotont! med! alder.! Fallet! med! alder! er!svakest! i! privat! virksomhet! uten! AFP.! Fallet! med! alder! tenderer! til! å! være! sterkere! for!kvinner!i!alle!tre!sektorer!enn!for!menn.!!Vi! har! også! beregnet! jobbandeler! basert! på! en! modell! estimert!på! norske! data,!Colombino! m.! fl.!(2011),! se! kapittel! 5.2! og! Vedlegg! 1! for! mer! informasjon! om! denne!modellen.! Andeler,! dvs! aggregerte! sannsynligheter,! fra! denne! modellen! er!kalibrert!mot! data! fra! 2012.!Kalibreringen! innebærer! at! andelene! blir! tilpasset! andelsdata! fra!2012.!!Vi! har! ikke! hatt! anledning!til! å! kailbrere! sannsynligheter! for! jobb! (med! og! uten!alderspensjon)! og! pensjonering! mot! data! for! enkeltindivider,! bare! mot!gjennomsnittspersoner! i! tre! sektorer! (separat! for! kvinner! og! menn).! Det! er! derfor!grunn!til!å!minne!om!at!det!kan!være!forskjeller!i!de!valg!ulike!individer!gjør.!Individer!med! høy! inntekt! og! høy! utdanning! har! lengre! forventet! levetid! enn! individer! med! lav!inntekt!og!lav!utdanning.!En!viktig!grunn!er!forskjeller!i!type!jobber!som!høytlønte!har!i!forhold! til! lavtlønte.! Disse! forskjellene! kan! gi! flere! ulike! virkninger! på!valgsannsynlighetene.!Lengre!levetid!gjør!at!pensjoner!kan!benyttes!over!en!lengre!tid.!Det!trekker!i!retning!av!at!høytlønte!kan!velge!å!jobbe!lengre!uten!uttak!av!pensjon.!De!høytlønte!kan!ha!mindre!slitsomme!jobber!noe!som!også!trekker!i!retning!av!forlenget!yrkesliv! med! og! uten! uttak! av! alderspensjon.! Høytlønte! kan! også! ha! flere!fritidsalternativer! enn! lavtlønte,! noe! som! kan! trekke! i! retning! av! at! høytlønnete!pensjonerer! seg! tidlig.! Lavtlønte! kan! ha! likviditetsproblemer! som! gjør! at! de! velger! å!fortsette!å!arbeide!med!både!lønn!og!alderspensjon.!Hvem!som!fortsetter!å!arbeide!og!hvem! som! pensjonerer! seg! tidlig,! er! derfor! ikke! helt! klart.! For! å! svare! på! dette! er!behov!for!data!og!analyser!på!individnivå.!$!!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!25!Figur.3.1..Andel.av. registrerte. arbeidstakere. før. og. etter. reformen.som. var. i. jobb. uten. å. motta.alderspensjon.ved.utgangen.av.året.etter.!!!!!!!!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!26!Figur.3.2..Andel.av.registrerte.arbeidstakere.før.og.etter.reformen.som.var.i.jobb.og.samtidig.mottok.alderspensjon.ved.utgangen.av.året.etter.!!!!!!!!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!27!Figur.3.3..Andel. av. registrerte. arbeidstakere. før. og. etter. reformen. som. hadde. alderspensjon. uten. å.være.i.jobb.ved.utgangen.av.året.etter.!!!!!!!!!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!28!Figur.3.4..Andel. av. registrerte. arbeidstakere. før. og. etter. reformen. som. verken. hadde. alderspensjon.eller.var.i.jobb.ved.utgangen.av.året.etter.!!!!!!!!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!29!Figur.3.5.. Andel. av. registrerte. arbeidstakere. før. og. etter. reformen. som. også. var. registrert. som.arbeidstakere.året.etter.(summen.av.andelene.i.figur.3.1.og.figur.3.2).!!3.2 Uføre.i.Norge..Fordi! heving! av! aldersgrensene! på!62! og! 67!år!kan! gjøre! at! flere! blir! uføretrygdet! som!et! alternativ! til! tidlig! pensjonering,!har! vi! tatt! med! informasjon! om!uføretrygdete!i!noen! av! beregningene! som! presenteres! i! kapittel!5.! Av! tabell!3.1!ser! vi! at! i! 2014! var!hele!33,4!prosent!av!kvinner!mellom!60!og!64!år!uføretrygdet!og!23,1!prosent!av!menn!i! samme! aldersgrupper.! For! kvinner! og! menn! mellom! 65! og! 67! år! var! andelene!vesentlig! høyere;!42,3! prosent! for! kvinner! og! 29,7! prosent!for!menn.!Av! tabell! 3.1! og!figur! 3.5!ser! vi!at! andel! nye! uføre! blant! 60O67! åringer! har! falt! etter! at!pensjonsreformen!kom,!mens!andelen!nye!uføre!har!hatt!en!mer!sammensatt!utvikling!for!personer!mellom!50O59.!Andelen!nye!uføre!er!spesielt!lav!i!aldersgruppen!65O67!år.!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!30!Tabell.3.1..Uføre.i.Norge.2014..Aldersgrupper.Uføre.i.%.av.bef..Kvinner.i.%.Menn.i.%.Nye.uføre.i.2014.(antall).Nye.uføre.i.%.av.bef..Nye.kvinner.i.%.Nye.menn.i.%.50@54.12,7!15,5!!10,2!!1237!0,37!0,47!!0,28!55@59.18,8!22,7!!15!!1215!0,39!0,47!!0,31!!60@64.28,2!33,4!!23,1!!1169!0,41!0,48!!0,34!!65@67.36!42,3!29,7!284!0,16!0,2!0,13!Kilde:!Statistisk!sentralbyrå!og!NAV!..Kilde:!Statistisk!sentralbyrå!og!NAV!Figur.3.6..Nye.uføre.per.år.(2005@2014)..Disse!tallene!kan!sees!i!sammenheng!med!analysen!til!Jacobsen!(2014).!Han!viser!til!at!pensjonsreformen! i! teorien! kan! føre! til! økt! bruk! av! helserelaterte! trygdeytelser! som!sykepenger,! arbeidsavklaringspenger! og! uførepensjon.! Dette! fordi! flere! kan! tenkes! å!vente! med! å! ta! ut! alderspensjon! og! heller! søke! om! slike! ytelser! dersom! de! har! et!helseproblem.! Det! å! utsette! uttaket! av! alderspensjon! gir! høyere! årlig! pensjon.! Det! er!særlig! risiko! for! slik! atferd! i! privat! sektor! ettersom! AFP! der! ikke! lenger! er! en! særskilt!tidligpensjoneringsordning.! Jacobsen! (2014)! viser! imidlertid! at! pensjonsreformen! så!langt! ikke! har! hatt! en! slik! virkning.! Totalt! sett! er! det! en! nedgang! i! andelen! av!befolkningen!mellom!62!og!66!år!som!mottar!helserelaterte!ytelser.!Dette!gjelder!både!for! privatO!og! offentlig! sektor.! Som! figuren! over! viser! er! det! en! betydelig! nedgang! i!andelen!nye!uførepensjonister!mellom!60O64!år!etter!reformen.!!I! følge! tall! fra! NAV! (spesialuttrekk! til! denne! rapporten)! var! det! i!2012O2013,!1O1,5!prosent! som! gikk! fra! arbeid! til! bare! arbeidsavklaringspenger! eller! uførepensjon!i!aldersintervallet!59O60!år,!60O61!år,!61O62!år!og!62O63!år.!Det!at!dette!prosenttallet!er!noenlunde! stabilt! på! tvers! av! disse! aldersintervallene! støtter! oppunder! Jacobsens!analyse.! Det! ser! ikke! ut! til! at! pensjonsreformen! gav! et! insentiv! til! økt! bruk! av!helserelaterte!ytelser.!!0!500!1000!1500!2000!2500!2005!2006!2007!2008!2009!2010!2011!2012!2013!2014!	Nye!uføre!i!Norge!2005O2014!	50O54!55O59!60O64!65O67!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!31!4. Pensjonsalder+ og+ endring& av& aldersgrenser& i& andre!land.I!dette!kapittelet!går!vi!i!gjennom!aldersgrensene!i!andre!nordiske!land!og!bakgrunnen!for! at! flere! land! ønsker! å! heve! aldersgrensene! i! takt! med! forventet!levealder.!I! tillegg!oppsummeres! ulike! reformforslag! og! beslutninger! om! reform! i! Sverige,! Danmark! og!Finland.!4.1 Aldersgrensene.i.Norden.og.foreslåtte.endringer.i.dem.Tabell!4.1!viser!gjennomsnittstall! for! pensjonsalder! og! for! år! i! pensjon! samt!offisielle!pensjonsaldre! i! OECD! (gjennomsnitt)! og! i!Norden.! Tallene! er! fra! 2014.!Vi! ser! at! Norge!har! høyere! offisiell! pensjonsalder! enn! de! fleste! andre! OECDOland.!Legger! man! til!gjennomsnittsalderen! for! når! enten! menn! eller! kvinner! går! ut! i! pensjon! til!gjennomsnittlig! antall! år! i! pensjon,!får! vi! gjennomsnittlig!levealder! i! de! ulike! landene!(gitt!at!man!har!pensjonert!seg).!Tabell.4.1...År.i.pensjon,.gjennomsnittlig.pensjonsalder.og.pensjonsgrenser!! År.i.pensjon...Gjennomsnittlig.pensjonsalder... !Menn!!!Kvinner!!!Menn!!!Kvinner!!!Nedre!pensjonsgrense!!!Offisiell!pensjonsgrense!!..Norge..!!!!!!!!!!!!!!!!!!18,3!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!21,9!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!64,8!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!64,3!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!62!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!67!!..Finland..!!!!!!!!!!!!!!!!!!20,1!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!24,2!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!61,8!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!61,9!!!!63!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!65!!..Danmark..!!!!!!!!!!!!!!!!!!18,2!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!22,3!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!63,4!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!61,9!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!60!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!65!!..Sverige..!!!!!!!!!!!!!!!!!!17,4!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!22,0!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!66,1!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!64,2!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!61!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!65!!..OECD.gjennomsnitt..!!!!!!!!!!!!!!!!!!18,1!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!22,5!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!64,2!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!63,0!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!64!!Kilde:!OECD!2014!Aldersgrensene.i.Finland,.Sverige.og.Danmark.Finland! har! et! system! med! fleksibel! pensjonsalder! i! intervallet! 63O68! år.! Gjennom!forhandlinger!med!partene!i!arbeidslivet!er!man!blitt!enige!om!en!pensjonsreform!som!skal! innføres! fra! 2017,! se! Finnish! Centre! for! Pensions! (2014).! Pensjonsreformen!innebærer!at! nedre! aldersgrense! skal! heves!med! tre! måneder!per! årskull! fra! og! med!1955Okullet,!inntil!nedre!aldersgrense!blir!65!år.!Deretter!skal!nedre!aldersgrense!stige!med! 1O2! måneder! per! årskull,! og! er! planlagt! å! være! 67! år! og! 9! måneder! for! 1990Okullet.!Øvre!aldersgrense!skal!stige!tilsvarende!I! Sverige! er! den! nedre! aldersgrensen! for! uttak! av! inntektspensjonen!(«inkomstpensionen»)! 61! år,! med! aktuarisk! justering! av! årlig! pensjonsnivå! ved! tidlig!uttak!(Barr,!2013).!Garantipensjonen,!som!er!betinget!av!40!års!botid!i!Sverige!eller!et!annet!EU/EØSOland,!kan!mottas!fra!65!år.!Pensionsåldersutredningen!fra!2013!innebar!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!32!forslag! om! å! ha! en! anbefalt! pensjonsalder! på! 65! år,! pluss! toOtredeler! av! økningen! i!forventet! levealder! siden! 1997! (Andersen! m.fl.,! 2013).! Aldersgrensene! i!pensjonssystemet! skulle! knyttes! til! denne! anbefalte! pensjonsalderen.! Økningen! i!anbefalt!pensjonsalder!skal!avrundes!til!nærmeste!hele!år,!slik!at!den!øker!med!hele!år!med!noen!års!mellomrom.!I! Danmark! er! aldersgrensen! i! pensjonssystemet! 65! år,! men! en!«efterløns»Oordning!innebærer! muligheter!for! mange! til! tidlig! pensjonering! etter! 60! år! (Andersen! m.fl.,!2013).!En!pensjonsreform!innebærer!at!disse!aldersgrensene!er!på!vei!opp,!og!fra!2019!skal! de! indekseres! til! forventet! levealder! for! en! 60Oåring.! Endringene! skal! være! delvis!automatiske,!i!den!forstand!at!de!må!vedtas!i!Folketinget.!Foreslåtte.endringer.av.den.nordiske.modellen:.Bakgrunn.og.detaljer..Lengre! levetid! blant! eldre!har! bidratt! til! at! pensjonsreformer! er! blitt! debattert! og!introdusert!i! mange!land.! I! Valkonen! og!Vihriälä!(2014)! drøftes!pensjonsreformer! og!lengre! levetider! i! Norden.!De! viser! at!forventede! leveår! etter! 65! år! er! antatt! å! øke!ganske!kraftig!utover!i!dette!århundret.!Utviklingen!i!Norge!er!ganske!lik!utviklingene!i!de!andre!nordiske!landene!og!i!EU.!I!1990!var!forventet!gjenværende!leveår!for!en!65Oåring!om! lag! 15! år! for! en! norsk! mann! og! 19! år!for!en! norsk! kvinne.!Prognosen! fra!Eurostat!(2010)!for!Norge!er!at!forventede!gjenstående!leveår!øker!til!om!lag!19!for!en!mann! og! til! om! lag!22! år! for! en! kvinne.! Anslagene! i! 2060! er! henholdsvis! 23! år! for! en!mann! og! 25! år! for! en! kvinne.! Anslagene! så! langt! frem! i! tid! er! selvsagt! usikre! og!arbeidsinnvandringen!til!Norge!og!andre!land!bidrar!til!denne!usikkerheten.!!Reformene!som!drøftes!i!Valkonen!og!Vihriälä!(2014)!viser!at!en!i!Sverige!vurderer!å!ha!en! pensjonsgrense! på! 65! år! pluss! 2/3! av! differensen! mellom! forventet! gjenstående!leveår! for! en! spesifikk! fødselskohort! ved! denne! alderen,! og! forventet! gjenstående!levetid! for! denne! alderen! observert! i!1997.! ! Denne! reformen! er! planlagt! å! bli! satt! ut! i!livet! fra! 2019! av.! ! Det! er! videre! forslag! om! å! øke! den! laveste! pensjonsrelaterte!aldersgrense! fra! 61! til! 62! år! i! 2015.! Spennet! for! fleksibel! alderspensjon!er! antatt! å!kunne! bli! 64O71! år! i! 2022.! Denne! reformen! kan! også! få! konsekvenser! for!tjenestepensjoner.! I! Danmark! planlegger! en! også! reformer! som! gradvis! vil! øke! laveste!pensjonsgrense!og!slik!at!på!lang!sikt!skal!den!forventete!perioden!med!alderspensjon!bli!redusert!til!14,5!år,!pluss!eventuelt!tre!år!i!tidlig!pensjonering.!!I!Finland!planlegger!en! å! øke! den! gjennomsnittlige! effektive! nedre! aldersgrensen!fra! 60,9! år! til! 62,4! år!innen!2025.!!Mer.om.den.svenske.utredningen.(SOU.2013:25).Den!svenske!utredningen! tar! utgangspunkt! i! at! når! vi! lever! lenger! må! vi!også! jobbe!lenger.! Flere! eldre! har! gode! forutsetninger! for! nettopp! dette! og! flere! ønsker! også!dette,! men! møter! hindringer! i! arbeidslivet.! Utredningen! foreslår! dermed! flere! tiltak!deriblant! bedre! arbeidsmiljø,! styrke! eldres! muligheter! til! å! bevare! og! utvikle!kompetanse,! øke! informasjonsnivået! (dette! innebærer! blant! annet! mer! dialog! med!arbeidstakerorganisasjoner,! mer! informasjon! om! pensjonsberegning! til! arbeidstakere,!ny! internettportal! med! informasjon!om! lengre! arbeidsliv! og! pensjonssystemet! og! mer!ressurser! til! forskning! og! utredning),! forsterke! økonomiske! insentiver! og! motvirke!aldersdiskriminering.!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!33!Disse! tiltakene! vil! bidra! til! en! høyere! faktisk! pensjonsalder! på!lang!sikt,! men! må!suppleres! av! tiltak! på! kort! sikt.! Utredningen! anbefaler! at! det! innføres! en! anbefalt!pensjonsalder!knyttet!til!forventet!levealder.!Denne!grensen!er!tydelig!og!ikkeOvalgbar!dersom! en! ønsker! et! akseptabelt! pensjonsnivå.! Basert! på! dette! foreslår! utredningen!blant! annet! å! øke! den! nedre! 61Oårsgrensen! til! 62! år! i! 2015! og! 63! år! i! 2019! (basert! på!nåværende! framskrivninger).! Utredningen! foreslår! også! å! øke! 65Oårsgrensen! til! 66! år! i!2019.!Reformer.er.ikke.nødvendigvis.problematisk.ut.fra.et.omfordelingsperspektiv.Lassila,! Määttänen! og! Valkonen! (2014)! viser! at! det! å! øke! pensjonsalderen! ikke!nødvendigvis!er!spesielt!problematisk!sett!fra!et!omfordelingsperspektiv.!Dette!fordi:!• Alle!de!med!dårligst!utgangspunkt!er!vanligvis!langtidstrygdede.!Det!å!øke!pensjonsalderen!svekker!ikke!uføretrygden,!det!kan!heller!føre!til!en!generell!økning!i!pensjoner!• Heve!aldersgrensen!svekker!ikke!i!seg!selv!arbeidsledighetsordninger!!Det! å! heve! den! generelle! pensjonsalderen! kan! øke! arbeidsledigheten! blant! de! eldste!arbeidstakerne,! spesielt! i! sektorer! med! høy! risiko! for! oppsigelse! og! med! dårlig!stillingsvern.!4.2 Viktigheten.av.reform:.Bakgrunn.Ved!å! heve! aldersgrensene! i! pensjonssystemet! kan! samfunnet! bli! mer! bærekraftig! på!sikt.!Dette!er!konklusjonen!både!i!et!globaltO!og!i!et!nordisk!perspektiv.!Pensjonsreform.i.et.globalt.perspektiv.Barr!og!Diamond!(2009)!argumenterer!for!at!det!ikke!finnes!ett!pensjonssystem!som!er!bedre!enn!alle!andre!og!viser!at:!• Hovedårsaken!til!“pensjonskrisen”!er!dårlig!tilpasningsevne!til!langsiktige!trender!• Tidlig!uttak!av!pensjon!gjør!lite!eller!ingenting!for!å!redusere!arbeidsledighet!• Hovedløsningen!på!finansieringsutfordringen!er!en!kombinasjon!av!lavere!månedlige!pensjonsutbetalinger,!høyere!pensjonsalder,!høyere!innbetalinger/pensjonspremier!og!økonomisk!vekst!• Til!tross!for!at!noen!land!er!i!stand!til!å!implementere!administrativt!tunge!pensjonsreformer,!er!det!ikke!sikkert!at!nytten!av!dette!utveier!kostnadene.!Enkle!reformer!kan!være!det!beste,!selv!når!man!har!alle!ressurser!til!rådighet.!For!eksempel!har!New!Zealand!innført!et!enkelt!pensjonssystem!til!tross!for!andre!valgmuligheter!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!34!Hvorfor.trenger.vi.pensjonsreformer.i.Norden?.Fruktbarheten! er! høy! i! de! nordiske! landene! i! forhold! til! gjennomsnittet! i! Europa.!Forholdet! mellom! antall! personer! i! alderen! 65+! og! antall! personer! 15O64! år! er! derfor!lavere! enn! i! andre! europeiske! land.!Det! er! likevel! nødvendig! med! pensjonsreformer! i!de!nordiske!landene!slik!at!flere!eldre!arbeider!lengre!enn!før.!Lengre!levetid!og!bedre!helsetilstand! gjør! dette! mulig.! Uten! pensjonsreformer! måtte! en! enten! ha! redusert!pensjonsytelser,!eller! sørget! for! insentiver! slik! at! yngre! hadde! arbeidet! mer! og! betalt!høyere! skatter.! I! de! fleste! europeiske! landene,! og! spesielt! i! de! nordiske,! har! en!introdusert! fleksible! og! aktuariske! pensjonsregler.! Det! betyr! at! om! en! ønsker! det,! kan!en! gå! av! tidlig.! Pensjonen! blir! da! mindre! per! år.! Byrden! på! yngre! som! skal! bidra! til!levestandarden! for! de! eldre! og! pensjonerte,! blir! da! mindre.! Likevel! er! dette!neppe!er!tilstrekkelig! for! å! klare! en! bærekraftig! utvikling.! Konklusjonen! i! Valkonen! og!Vihriälä!(red.! 2014)! er! at! nordiske! myndigheter! har! funnet! det! nødvendig! med! økte!pensjonsrelaterte!aldersgrenser.!!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!35!5. Virkninger(av(økte(aldersgrenser(.I! dette! kapittelet! beregnes! og! vurderes!virkningene! av! å! øke! aldersgrensene!på!bakgrunn! av! et! sett! med! forutsetninger! (se! delkapittel! 5.1).! Vi! tar! utgangspunkt! i! året!2017!og! beregner! sannsynligheter! for! 1)! å!være! i! jobb! med! kun! lønn,! 2)!å!være! i! jobb!med!lønn!og!alderspensjon!og!3)!å!være!i!pensjon!med!kun!alderspensjon.!Ved!å!gjøre!dette! får! vi! tre! sett! med! andeler.! Vi! bruker! disse!til! å! illustrere! virkningene! på!arbeidstilbudet!og!på!offentlige!finanser.!5.1 Beregningstekniske.forutsetninger.Som! en! beregningsteknisk! forutsetning! ser! vi! på! en! hypotetisk! heving! av!aldersgrensene!i!Folketrygden!i!2017.!• Nedre!aldersgrense!for!uttak!av!alderspensjon!heves!fra!62!år!til!63!år!• Aldersgrensen!som!gir!rett!til!å!ta!ut!minstepensjon!heves!fra!67!til!68!år1!!Å! heve! nedre! grense! for! uttak! av! alderspensjon! vil! utsette! uttak! for! dem! som! ellers!ville! tatt! ut!alderspensjon! ved! 62! år.! En! stor! andel! av! disse! jobber! uansett,! slik! at!utsettelse!av!uttak!av!alderspensjon!bare!har!finansiell!betydning!for!dem.!Andre!tar!ut!alderpensjon! for! å! redusere! eller! avslutte! arbeidskarrieren,! og! for! disse! vil! utsettelse!av! uttak! kunne! føre! til! at! de! står! lenger! i! arbeid,! eller! det! kan! føre! til! at! de! kommer!over!på!ulike!typer!offentlig!trygdeordninger.!For! å! beregne! virkningene! tar!vi! utgangspunkt! i! faktiske! tall! for! antall! personer! i! ulike!tilstander! i! arbeidsmarkedet! (i! jobb! u/alderspensjon,! i! jobb! m/alderspensjon,!alderspensjon!u/jobb,!uføretrygd!o.a)!i!2012.!Vi!skiller!mellom!tre!ulike!sektorer!(privat!m/AFP,!privat!u/AFP,!offentlig),!og!separat!for!kvinner!og!menn.!Vi! bruker! modellen! fra! Colombino! m.fl! (2011)! til! å! fremskrive! disse! andelene! i! 2017,!basert! på! forutsetning! om! en! vekst! i! reallønninger! og!alderspensjon! på! 2! prosent! i!året.!De!beregnede!andelene!er!presentert!i!tabell!5.2.!Når! nedre! aldersgrense! for! uttak! av! alderspensjon! heves! fra! 62! til! 63! år! i! 2017,! vil!1955Okullet! ikke! kunne! ta! ut! alderspensjon! i! 2017.! Vi! antar! at! dette! får! følgende!virkninger! for! de! personer! i! 1955Okullet! som! ville! tatt! ut! alderspensjon! ved! uendrede!aldersgrenser:!• De!som!tar!ut!alderspensjon!uten!å!jobbe,!vil!fordeles!på!to!grupper.!Klart!flest,!90!prosent,!forutsettes!å!jobbe!ett!år!mer,!mens!de!resterende!10!prosent!antas!å!motta!sykepenger/arbeidsavklaringspenger/uføretrygd.!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!1!Øvre!aldersgrense!for!opptjening!av!alderspensjon!på!75!år!diskuteres!separat.!Det!er!så!få!75!åringer!som!jobber!nå,!at!en!framskrivning!basert!på!dagens!tall!vil!gi!små!effekter!på!offentlige!budsjetter!og!andre!sentrale!størrelser.!!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!36!!• De!som!kombinerte!jobb!og!alderspensjon!vil!jobbe!like!mye!som!før,!men!ikke!ta!ut!alderspensjon.!!Vår! forutsetning! om! at!av! dem! som! ville! tatt! ut!alderspensjon! og! sluttet! å! jobbe,! ville!90!prosent!nå!fortsette!å!jobbe!ett!år!til,!er!relativt!høyt!sammenlignet!med!empiriske!estimater.!Vestad!(2013)!studerer!virkningene!av!innføring!av!AFPOordningen,!og!finner!at! 70! prosent! av! AFPOpensjonistene! ville! ha! jobbet! som! 63Oåringer! dersom!aldersgrensen!var!64!år!istedenfor!62!år.!På!den!annen!side!har!vi!også!sett!bort!i!fra!at!heving! av! 62Oårsgrensen! kan! få! enkelte! personer! som! jobber! lite! til! å! jobbe! mer,! dvs.!en! feil! som! vil! gå! i! motsatt! retning.!Vår!forutsetning! om! at! 10! prosent! ville!motta!sykepenger/arbeidsavklaringspenger/uføretrygd,!er!likevel!lavt!i! forhold! til! den! høye!andelen!på!uføre!i!aldersgruppen!60O64,!se!tabell!3.1!ovenfor.!Det!er!også!lavt!i!forhold!til!Vestads!resultater,!der!det!tilsvarende!tallet!er!rundt!30!prosent.!På!den!annen!side!er!10!prosent!uføre!betydelig!høyere!enn!raten!for!nye!uføre!for!denne!aldersgruppen,!jf.! Tabell! 3.1.! ! Vi! har! heller! ikke! inkludert!at! personer! som! blir! uføre! pga! heving! av!nedre!aldersgrense!kan!forbli!uføre!i!flere!år,!inntil!øvre!aldersgrense!for!uførhet!på!67!år.!Vi!tar!heller!ikke!hensyn!til!at!heving!av!nedre!aldersgrense!for!uttak!av!pensjon!kan!føre!til!økt!sannsynlighet!for!uførhet!o.l.!for!60O!og!61Oåringer.!Poenget!er!at!tiden!frem!til!mulig!avgang!fra!arbeidslivet!med!pensjon!blir!lenger.!!På!disse!to!punktene!må!våre!beregninger!tolkes!som!en!øvre!grenser!for!hvor!positive!effektene! kan! bli! for! de! offentlige! budsjetter.! Men! som! nevnt! nedenfor,!er! det! også!positive!effekter!på!de!offentlige!budsjetter!knyttet!til!økt!produksjon!og!økte!indirekte!skatter!som!vi!ikke!har!tatt!med,!og!som!dermed!vil!gå!i!motsatt!retning.!I!beregningene!av!virkningene!på!offentlige!budsjetter!tar!vi!hensyn!til!!• Reduserte!utgifter!til!alderspensjon!for!1955Okullet!i!2017,!netto!etter!skatt!• Økte!framtidige!utgifter!til!alderspensjon!pga.!senere!uttak,!netto!etter!skatt!• Økte!skatteinntekter!pga!økt!sysselsetting!for!de!som!jobber!et!ekstra!år!• Økte!utgifter!til!sykepenger/uføretrygd!for!de!som!kommer!i!denne!gruppen!!Fordi! alderspensjonssystemet! er! aktuarisk! nøytralt,! vil! lavere! utgifter! til! alderspensjon!for!1955Okullet!i!2017!være!tilnærmet!lik!de!neddiskonterte!framtidige!økte!utgifter!til!alderspensjon! som! følge! av! senere! uttak.! Den! benyttede! modellen! impliserer! også!dette.! Dette! gjelder! bruttobeløpene,! og! det! kan! oppstå! finansielle! gevinster! eller! tap!for! myndighetene!pga! skatteforhold.!!Disse! gevinstene! og! tapene! vil!på! lang! sikt!uansett! være! små,! og! vi!ser!bort! fra!dem!i! det! følgende.2!Det! betyr! at! virkningene! på!offentlige! budsjetter! er! differansen! mellom! økte! skatteinntekter! som! følge! av!økt!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!2!Derimot!vil!de!ha!stor!betydning!fordelingen!av!statens!utgifter!over!tid,!ved!at!tidlig!pensjonsuttak!gir!økte!utgifter!for!staten!på!kort!sikt,!se!f.eks.!Fredriksen!og!Stølen!(2014).!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!37!sysselsetting! blant! 62Oåringer,! og! økte! utgifter! til! syketrygd/uføretrygd! for! 10! prosent!av!62Oåringene!som!var!i!pensjon!kun!med!alderspensjon.!Trolig!vil!en!heving!av!nedre!aldersgrense!for!uttak!også!ha!andre!virkninger!enn!dette.!Økt!arbeidstilbud!og!økt!sysselsetting!vil!føre!til!økt!produksjon.!Økte!arbeidsinntekter!vil! gi! økt! privat! forbruk! og! dermed! bl.a.! økte! offentlige! inntekter! fra! indirekte! skatter.!Endring! i! atferd! for! 1955Okullet! kan! også! påvirke! andres! atferd,! f.eks.! ektefellers,!familiemedlemmers,! eller! kollegaers!arbeidsO!og! pensjoneringsatferd.! Vi! har! ikke!forsøkt! å! tallfeste! disse! virkningene,! men! kommer! tilbake! til! dem! i! drøftingen! av!fordeler!og!ulemper!ved!økte!aldersgrenser.!!5.2 Sannsynligheter.for.jobb.og.pensjonering.For! å! kunne! gi! et! anslag! på! jobbO!og! pensjonsandeler! i! et! fremtidig! år! kan! vi! enten!fremskrive! andeler! basert! på! tidsserier! for! andelene,! eller! vi! kan! bruke! en! modell! for!sannsynligheter! for! utfall! som! avhenger! av!variabler!som! det! kan! gis! anslag! på.! ! Den!første! tilnærmingen! fanger! ikke! opp! karakteristika! som! pensjonsrettigheter! og! lønn! i!fremtidige! populasjoner.! Den! andre! tilnærmingen! krever! ideelt! sett! at! vi! har!observasjoner! av! en! rekke! karakteristika! for! hvert! individ.! Selv! en! slik! tilnærming! vil!være! krevende.! For! mange! individer! kan! det! være!vanskelig! helt! ut! å! kartlegge! de!pensjonsvilkår! de! har,! og! som! kan! være! gjeldende! for! deres! atferd! noen! år! frem! i! tid.!Analyse!av!komplette!individdata!er!utenfor!rammen!av!dette!prosjektet.!!!!I! analysen! av! virkningen! av! økte! aldersgrenser!på! pensjonering!vil! vi! benytte! en!livsløpsmodell!estimert! på! norske! data.!Modellen! tar! hensyn! til! at! personer! har! ulike!valgmuligheter,! blant! annet! med! hensyn! til! kombinering! av! pensjon! og! lønnsinntekt!etter!skatt,!og!at!de!kan!ha!ulike!preferanser!med!hensyn!til!arbeid!og!fritid.!Ektefellers!arbeid!og!pensjonering!spiller!også!en!rolle!for!når!en!person!ønsker!å!slutte!å!arbeide.!Modellen! er! beskrevet! i! Colombino! m.! fl.!(2011).!Rammen! i! prosjektet! tillater! ikke! en!ny!og!omfattende!ny!estimering!av!modellen.!Vi!vil!derfor!bruke!modellen!som!den!er,!men! kalibrert!mot! data!for! 62!og! 67Oåringer!i! 2012!slik! at! den! passer! med! data! fra!dette!året.!Andelene!i!pensjon!dette!året!er!basert!på!NAVs!registreringer!for!menn!og!kvinner! i! private! virksomheter! med! og! uten! AFP! avtale,! og!offentlig! virksomhet,! se!kapittel!3!ovenfor.!!Modellen!inneholder!tre!sannsynligheter!for!hver!sektor!(privat!sektor!uten!AFP,!privat!sektor!med!AFP!og!offentlig!sektor)!og!kjønn.!Disse!sannsynlighetene!er:!1) Sannsynligheten!for!jobb!med!kun!lønn!2) Sannsynligheten!for!jobb!med!lønn!og!alderspensjon!3) Sannsynligheten!for!pensjon!med!kun!alderspensjon!Sannsynlighetene! avhenger! av! lønnsinntekt! per! år! etter! skatt,! pensjon! etter! skatt,! og!for! private! virksomheter,! den! neddiskonterte! verdien! (etter! skatt)! av!!økte! pensjoner!per! år! ved!å! jobbe!et!ekstra!år,! gitt! alderstrinn.! I! et! nøytralt! pensjonssystem! er!pensjonsformuen! gitt.! En! tidlig! pensjonering! vil! da! gi! mindre!alderspensjon! per! år! i!forhold!til!å!vente!med!å!ta!ut!pensjon.!Dette!er!tilfelle!i!modellen!for!personer!som!er!i! private! virksomheter!og! er! i! samsvar! med! at! alderspensjonen! er! aktuarisk! korrekt.!!I!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!38!beregningen!har!vi!antatt!en!reallønnsvekst!på!2!prosent,!en!vekst!i!pensjoner!på!1,25!prosent!og! en! realrente! på! 2! prosent.! Gjenstående! levetider,! gitt! alder! og!kjønn,! er!basert! på! data! fra! Statistisk! sentralbyrå.! Vi! har! brukt! skatteregler! fra! 2014! for! lønn! og!pensjon.! ! Lønn! og! pensjon! etter! skatt! i! 2017! er! basert! på! de! tilsvarende! størrelsene! i!2012!og!med!en!realvekst!på!2%!per!år.!!I!et!nøytralt!pensjonssystem!vil!pensjonen!bli!mindre!per!år!enn!om!en!venter!med!å!ta!ut! pensjon.! ! Et! tidlig! uttak! av! pensjon,! kombinert! med! fortsatt! arbeid,! er! da! en!finansiell!beslutning.! Denne! beslutningen! kan! være! drevet! av! likviditetsproblemer.! Vi!tar! hensyn! til! denne! mekanismen! i! modellen.!Selv! om! vi! ikke! benytter! individdata,! tar!vi! indirekte! hensyn! til! at! personer! kan! ha! ulike! preferanser! med! hensyn! til! fritid,! at!personer! kan! ha! ulike! forventninger! om! gjenstående! levetid! og! at! de! kan! ha! andre!oppfatninger! enn! myndighetene! om!renter,! enn! de! som! benyttes! i! kalkulasjonen! av!pensjonsformuen.! Videre! tar! vi! hensyn! til! at! noen! kan! ha! tjenestepensjoner! som!motvirker! nøytraliteten! i! pensjonssystemet.! Dette! gjelder! spesielt! i! offentlig! sektor!hvor!det!for!tiden!er!en!tjenestepensjon!som!gir!en!bestemt!årlig!pensjon!etter!fylte!67!år,! uansett! om! en! gikk! av! før! fylte! 67! år.! Måten! vi! tar! hensyn! til! dette! på,! er! at!sannsynligheter! for! pensjonering! kalibreres! mot! observerte! andeler.! Vi! tar! derfor!indirekte! hensyn! til! at! ”! gjennomsnittspersonene”! i! de! ulike! sektorene! er! påvirket! av!ulike!faktorer!i!beslutningen!om!pensjonering!og!arbeid.!!!!!Sannsynlighetene! og! kalibreringsopplegget! er! vist! i! Vedlegg! 1.!Kalibreringen! gjør! at! de!gjennomsnittlige!sannsynlighetene!i!2012!er!helt!lik!de!observerte!andelene!i!2012.!!I!datamaterialet!for!62O!og!67Oåringer!er!det!en!andel!av!registrerte!arbeidstakere!som!verken!hadde!alderspensjon!eller!var!i!jobb!ved!utgangen!av!året!etter.!Denne!andelen!er! ikke! stor,! men! sammensatt! (se! restandelen! i! tabell! 5.1).! Vi!ser! at! restandelen! er!større! i!offentlig! sektor! enn! i! privat! sektor.!Dette! henger! sammen! med! at! offentlige!ansatte! kan! gå! av! med! AFP.!Populasjonene! vi! ser! på! videre,!er!netto! etter! disse!restandelene.!!Vi!bruker!gjennomsnittlig!lønn!og!gjennomsnittlig!pensjon!som!forklaringsvariabler!i!de!gjennomsnittlige! sannsynlighetene! (lik! de! observerte! andelene! i! 2012).! Dette! er! en!tilnærming! som! innebærer! en! viss! feil! sammenlignet! med! en! mer! korrekt! beregning!basert!på!mikrodata.!Grunnen!er!som!følger:!Den!gjennomsnittlige!lønnen!før!skatt!gir!en! pensjonsinntekt! før! skatt! som! følger! av! pensjonsregler! og! pensjonsrettigheter.!Denne! pensjonsinntekten,! knyttet! til! gjennomsnittslønn! før! skatt,!vil! generelt!ikke! bli!lik! den! observerte! gjennomsnittlige! pensjonen! før! skatt,! fordi! gjennomsnittlig! lønn! er!basert! på! en! annen! gruppe! personer! enn! den! gruppen! som! faktisk! pensjoneres,! og!som!dermed!gir!gjennomsnittlig!pensjon!før!skatt.!Dette!gjelder!spesielt,!viser!det!seg,!for!kvinner!som!er!67!år!gamle.!!For!å!beregne!pensjonsandeler!i!2017!har!vi!gjort!følgende:!1) Andelene! for! 62Oåringer! i! 2017! er! basert! på! gjennomsnittlig! lønn! og!alderspensjoner! i! 2012,! etter! realvekst! (og! forbindelsen! mellom!gjennomsnittlig!lønn,!og!gjennomsnittlig!pensjon!ser!rimelig!ut),!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!39!2) Andelen! 67!åringer! er! basert! på! at! avstanden! mellom! andeler! for! 62O!og! 67O!åringer!i!2017!er!som!i!2012,!!Tabell! 5.1! og! 5.2! tar! utgangspunkt! i! antallet! arbeidstakere! registrert! ved! utgangen! av!2012! og! andelen! av! disse! som! var! 1)! i! kun!alderspensjon,! 2),! som! var! i! jobb! med!alderspensjon! og! 3)! som! var! i! jobb! uten! å! motta! alderspensjon! ved! utgangen! av! året!etter! oppgitt! år! (altså! 2013).!Tabell! 5.1.! viser! observerte! andeler! for! 62,! 67! og! 75!åringer!i!jobb!(to!ulike!andeler)!og!pensjon!i!2012,!samt!populasjoner!etter!å!ha!fjernet!restandelene! nevnt! ovenfor.!De! resterende! andelene! er! deretter! vektet! slik! at! de!summeres!til!1.!Tabell.5.1.Andeler. i.alderspensjon. med. kun.alderspensjon,. i. jobb. med. lønn. og.alderspensjon,. i. jobb.med.kun.lønn,.samt.totalt.antall..Kvinner.og.menn,.62,.67.og.75.år.i.2012..!!Populasjon.uten.restandel:.Sektor.Restandel.I.pensjon.I.jobb.med.pensjon.og.lønn.I.jobb.med.lønn..Totalantallet.eksklusive.restandel.Mann.privat.uten.AFP.62.år.!0,06!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,04!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,47!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,49!!!4974!Mann.privat.med.AFP.62.år.!0,02!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,12!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,63!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,24!!!6112!Mann.offentlig.sektor.62.år.!0,10!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,02!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,33!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,64!!!4537!Kvinne.privat.uten.AFP.62år.!0,08!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,02!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,16!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,82!!!2784!Kvinne.privat.med.AFP.62.år.!0,06!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,12!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,45!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,44!!!2475!Kvinne.offentlig.sektor.62.år.!0,14!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,01!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,12!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,87!!!8392!Mann.privat.uten.AFP.67.år.!0!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,18!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,80!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,02!!!2878!Mann.privat.med.AFP.67.år.!0!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,26!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,71!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,03!!!1613!Mann.offentlig.sektor.67.år.!0!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,30!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,57!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,13!!!1618!Kvinne.privat.uten.AFP.67.år.!0!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,23!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,75!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,02!!!1499!Kvinne.privat.med.AFP.67.år.!0!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,33!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,64!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,03!!!658!Kvinne.offentlig.sektor.67.år.!0!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,36!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,58!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,06!!!2732!Mann.privat.uten.AFP.75.år.!0!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,14!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,86!!!0!!533!Mann.privat.med.AFP.75.år.!0!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,44!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,56!!!0!!95!Mann.offentlig.sektor.75.år.!0!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,48!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,52!!!0!!87!Kvinne.privat.uten.AFP.75.år.!0!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,15!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,85!!!0!!264!Kvinne.privat.med.AFP.75.år.!0!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,29!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,71!!!0!!31!Kvinne.offentlig.sektor.75.år.!0!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,50!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0,50!!!0!!159!!Tabell!5.2!viser!de!samme!observerte!andelene!for!62O!og!67Oåringer!i!2012,!og!anslag!på! disse!andelene! i! 2017!før! endring! av! aldersgrenser! (nullalternativet).!Konsentrerer!vi!oss!om!endringer!i!andelene!for!62Oåringer!ser!vi!at!1) Andelen!for!menn!i!jobb!med!kun!lønn!i!privat!sektor!uten!AFP,!er!anslått!å!øke!svakt!på!bekostning!av!andelen!i!jobb!med!lønn!og!alderspensjon!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!40!2) Andelene!for!menn!i!jobb!med!kun!lønn,!og!i!pensjon!kun!med!alderspensjon,!i!privat! sektor! med! AFP,! øker! klart! mer! på! bekostning! av! andelen! i! jobb! med!lønn!og!pensjon!3) Andelene!for!menn!i!offentlig!sektor!endrer!seg!lite!4) Andelene!for!kvinner!i!alle!tre!sektorene!endrer!seg!lite!!!Tabell.5.2.Andeler.i.alderspensjon.kun.med.alderspensjon.(PsPt),.i.jobb.med.lønn.og.pensjon.(PsJPt).og.i.jobb.med.kun.lønn.(PsJt),.2012.og.2017.!.62.år.2012.2017..Pspt!Psjpt!Psjt!Pspt!Psjpt!Psjt!Mann.privat.sektor.uten.AFP.!!!!!!!!!!!!!!!0,04!!!!!!!!!!!!!!!!!0,47!!!!!!!!!!!!!!!!!0,49!!!!!!!!!!!!!!!!!0,04!!!!!!!!!!!!!!!!!0,44!!!!!!!!!!!!!!!!!0,52!!Mann.privat.sektor.med.AFP.!!!!!!!!!!!!!!!0,12!!!!!!!!!!!!!!!!!0,63!!!!!!!!!!!!!!!!!0,24!!!!!!!!!!!!!!!!!0,18!!!!!!!!!!!!!!!!!0,46!!!!!!!!!!!!!!!!!0,36!!Mann.offentlig.sektor.!!!!!!!!!!!!!!!0,02!!!!!!!!!!!!!!!!!0,33!!!!!!!!!!!!!!!!!0,64!!!!!!!!!!!!!!!!!0,03!!!!!!!!!!!!!!!!!0,30!!!!!!!!!!!!!!!!!0,68!!Kvinne.privat.sektor.uten.AFP.!!!!!!!!!!!!!!!0,02!!!!!!!!!!!!!!!!!0,16!!!!!!!!!!!!!!!!!0,82!!!!!!!!!!!!!!!!!0,06!!!!!!!!!!!!!!!!!0,15!!!!!!!!!!!!!!!!!0,80!!Kvinne.privat.sektor.med.AFP.!!!!!!!!!!!!!!!0,12!!!!!!!!!!!!!!!!!0,45!!!!!!!!!!!!!!!!!0,44!!!!!!!!!!!!!!!!!0,12!!!!!!!!!!!!!!!!!0,47!!!!!!!!!!!!!!!!!0,41!!Kvinne.offentlig.sektor.!!!!!!!!!!!!!!!0,01!!!!!!!!!!!!!!!!!0,12!!!!!!!!!!!!!!!!!0,87!!!!!!!!!!!!!!!!!0,02!!!!!!!!!!!!!!!!!0,06!!!!!!!!!!!!!!!!!0,92!!67.år.2012!2017!Mann.privat.sektor.uten.AFP.!!!!!!!!!!!!!!!0,18!!!!!!!!!!!!!!!!!0,80!!!!!!!!!!!!!!!!!0,02!!!!!!!!!!!!!!!!!0,18!!!!!!!!!!!!!!!!!0,77!!!!!!!!!!!!!!!!!0,06!!Mann.privat.sektor.med.AFP.!!!!!!!!!!!!!!!0,26!!!!!!!!!!!!!!!!!0,71!!!!!!!!!!!!!!!!!0,03!!!!!!!!!!!!!!!!!0,32!!!!!!!!!!!!!!!!!0,53!!!!!!!!!!!!!!!!!0,15!!Mann.offentlig.sektor.!!!!!!!!!!!!!!!0,30!!!!!!!!!!!!!!!!!0,57!!!!!!!!!!!!!!!!!0,13!!!!!!!!!!!!!!!!!0,30!!!!!!!!!!!!!!!!!0,54!!!!!!!!!!!!!!!!!0,16!!Kvinne.privat.sektor.uten.AFP.!!!!!!!!!!!!!!!0,23!!!!!!!!!!!!!!!!!0,75!!!!!!!!!!!!!!!!!0,02!!!!!!!!!!!!!!!!!0,26!!!!!!!!!!!!!!!!!0,73!!!!!!!!!!!!!!!!!0,00!!Kvinne.privat.sektor.med.AFP.!!!!!!!!!!!!!!!0,33!!!!!!!!!!!!!!!!!0,64!!!!!!!!!!!!!!!!!0,03!!!!!!!!!!!!!!!!!0,33!!!!!!!!!!!!!!!!!0,67!!!!!!!!!!!!!!!!!0,00!!Kvinne.offentlig.sektor.!!!!!!!!!!!!!!!0,36!!!!!!!!!!!!!!!!!0,58!!!!!!!!!!!!!!!!!0,06!!!!!!!!!!!!!!!!!0,36!!!!!!!!!!!!!!!!!0,53!!!!!!!!!!!!!!!!!0,11!!!Gjennomsnittlig!lønn! og! pensjonsinntekter! i! 20123!og! i! 2017! er! vist! i! tabell! 5.3!(etter!skatt)! og! i! tabell! 5.4!(før! skatt).!For! skattefunksjoner! som! har! blitt! brukt! til! å! regne! ut!skatt! på! gjennomsnittsinntekt! og! skatt! på!gjennomsnittlig! alderspensjon! se! vedlegg! 2.!Mens! tabell! 5.3!inneholder!informasjon! som! brukes!til! å! beregne! andelene! i! 2017,!inneholder! tabell! 5.4!informasjon! som!brukes!til!å! beregne!virkningene!på! offentlige!finanser.!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!3!Dette! tilsvarer! gjennomsnittlig! pensjonsgivende! inntekt! som! 61Oåringene! i! 2011! hadde! i! 2012! når! de!ble! 62! år! (ref.! «året! etter»)! og! gjennomsnittlig! alderspensjon! som! 62Oåringene! i! 2012! hadde! året! etter.!Dette!for!å!modellere!at!beslutningen!om!å!gå!som!av!som!62Oåring!vurderes!i!lys!av!hva!man!tjener!som!62Oåring!og!hva!man!vil!få!i!pensjon!som!63Oåring!(i!tillegg!til!neddiskonteringsleddet).!Det!er!imidlertid!små! forskjeller! i! gjennomsnittstallene! og! andelene! på! tvers! av! disse! årene! og! dette! valget! påvirker!dermed!ikke!resultatene!som!presenteres!i!nevneverdig!grad.!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!41!Tabell.5.3.Gjennomsnittlig.alderspensjon.og.lønnsinntekter.etter.skatt..Kroner..Observasjoner.i.2012,.anslag.etter.2%.realvekst.i.lønn.og.alderspensjoner.etter.skatt.i.2017,.skatteregler.2014...Etter.skatt.Kun.pensjon.Pensjon.og.lønn.62.år.Lønn!2012!Pensjon!2012!Lønn!2017!Pensjon!2017!Lønn!2012!Pensjon!2012!Lønn!2017!Pensjon!2017!Mann.privat.sektor.uten.AFP.!!!!276!670!!!!!!!!!!!!195!901!!!!!!!!!!!!!!305!466!!!!!!!!!!!!216!290!!!!!!!!!!!!376!960!!!!!!!!!!!!195!880!!!!!!!!!!!!416!194!!!216!267!!Mann.privat.sektor.med.AFP.!!!!264!055!!!!!!!!!!!!193!647!!!!!!!!!!!!!!291!538!!!!!!!!!!!!213!802!!!!!!!!!!!!393!003!!!!!!!!!!!!191!835!!!!!!!!!!!!433!907!!!!!!!!!!!!211!802!!Mann.offentlig.sektor.!!!!311!944!!!!!!!!!!!!193!918!!!!!!!!!!!!!!344!412!!!!!!!!!!!!214!101!!!!!!!!!!!!384!605!!!!!!!!!!!!192!028!!!!!!!!!!!!424!635!!!!!!!!!!!!212!015!!Kvinne.privat.sektor.uten.AFP.!!206!302!!!!!!!!!!!!173!622!!!!!!!!!!!!!!227!774!!!!!!!!!!!!191!693!!!!!!!!!!!!331!718!!!!!!!!!!!!164!140!!!!!!!!!!!!366!243!!!!!!!!!!!!181!224!!Kvinne.privat.sektor.med.AFP.!!!!!!!!!!215!717!!!!!!!!!!!!165!577!!!!!!!!!!!!!!238!169!!!!!!!!!!!!182!811!!!!!!!!!!!!316!371!!!!!!!!!!!!154!465!!!!!!!!!!!!349!299!!!!!!!!!!!!170!541!!Kvinne.offentlig.sektor.!!!!!!!!!!207!980!!!!!!!!!!!!149!520!!!!!!!!!!!!!!229!626!!!!!!!!!!!!165!082!!!!!!!!!!!!334!175!!!!!!!!!!!!167!595!!!!!!!!!!!!368!956!!!!!!!!!!!!185!038!!67.år.!!!!!!!!Mann.privat.sektor.uten.AFP.!!!!!!!!!!184!831!!!!!!!!!!!!235!288!!!!!!!!!!!!!!204!068!!!!!!!!!!!!259!777!!!!!!!!!!!!229!360!!!!!!!!!!!!238!280!!!!!!!!!!!!253!232!!!!!!!!!!!!263!080!!Mann.privat.sektor.med.AFP.!!!!!!!!!!241!963!!!!!!!!!!!!238!213!!!!!!!!!!!!!!267!146!!!!!!!!!!!!263!006!!!!!!!!!!!!296!816!!!!!!!!!!!!237!722!!!!!!!!!!!!327!709!!!!!!!!!!!!262!464!!Mann.offentlig.sektor.!!!!!!!!!!220!888!!!!!!!!!!!!240!301!!!!!!!!!!!!!!243!878!!!!!!!!!!!!265!312!!!!!!!!!!!!341!395!!!!!!!!!!!!237!938!!!!!!!!!!!!376!928!!!!!!!!!!!!262!703!!Kvinne.privat.sektor.uten.AFP.!!!!!!!!!!131!318!!!!!!!!!!!!204!532!!!!!!!!!!!!!!144!986!!!!!!!!!!!!225!820!!!!!!!!!!!!133!331!!!!!!!!!!!!197!382!!!!!!!!!!!!147!208!!!!!!!!!!!!217!925!!Kvinne.privat.sektor.med.AFP.!!!!!!!!!!151!442!!!!!!!!!!!!218!710!!!!!!!!!!!!!!167!205!!!!!!!!!!!!241!473!!!!!!!!!!!!186!242!!!!!!!!!!!!216!804!!!!!!!!!!!!205!626!!!!!!!!!!!!239!369!!Kvinne.offentlig.sektor.!!!!!!!!!!159!475!!!!!!!!!!!!215!714!!!!!!!!!!!!!!176!073!!!!!!!!!!!!238!166!!!!!!!!!!!!208!902!!!!!!!!!!!!209!424!!!!!!!!!!!!230!645!!!!!!!!!!!!231!221!!Tabell.5.4.Gjennomsnittlig.alderspensjon. og. gjennomsnittlig. lønnsinntekt.før. skatt,.samt. skatt. på.pensjon. og. inntekt.. Kroner.. Beregninger. basert. på. observasjoner. i. 2012,. oppjustert. til. 2017. med.2%.realvekst.i.pensjon.og.lønn.per.år..Skatteregler.2014...2017.Gjennomsnittlig.alderspensjon.før.skatt.2017.Gjennomsnittsinntekt.før.skatt.2017*.Gjennomsnittsskatt.på.alderspensjon.2017.Gjennomsnittsskatt.på.lønn.2017*.62.år.Kun!pensjon!Pensjon!og!jobb!Kun!!pensjon!!Pensjon!og!jobb!Kun!pensjon!Pensjon!og!jobb!Kun!pensjon!!Pensjon!og!jobb!Mann.privat.sektor.uten.AFP.!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!232!459!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!232!420!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!410!236!!!!581!113!!!!!!!!!!!!!!!!!!!23!432!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!23!416!!!!!!!!!!!!!!!!!!!108!506!!!!!!!!!!!!!!!!173!489!!Mann.privat.sektor.med.AFP.!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!228!306!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!224!966!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!388!742!!!!!!!!!!612!666!!!!!!!!!!!!!!!!!!!21!767!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!20!427!!!!!!!!!!!!!!!!!!!100!940!!!!!!!!!!!!!!!!187!435!!Mann.offentlig.sektor.!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!228!805!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!225!322!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!470!337!!!!!!!!!!!596!050!!!!!!!!!!!!!!!!!!!21!967!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!20!570!!!!!!!!!!!!!!!!!!!129!662!!!!!!!!!!!!!!!!180!091!!Kvinne.privat.sektor.uten.AFP.!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!191!693!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!181!224!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!290!341!!!!!!!!!!!504!028!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!7!085!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!2!887!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!66!303!!!!!!!!!!!!!!!!141!521!!Kvinne.privat.sektor.med.AFP.!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!182!811!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!170!541!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!306!382!!!!!!!!!!!477!879!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!3!523!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!O!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!71!949!!!!!!!!!!!!!!!!132!316!!Kvinne.offentlig.sektor.!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!165!082!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!185!038!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!293!199!!!!!!!!!!508!215!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!O!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!4!416!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!67!309!!!!!!!!!!!!!!!!142!995!!67.år.!!!!!!!!Mann.privat.sektor.uten.AFP.!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!305!058!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!310!573!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!253!758!!!!!!!!!!!329!628!!!!!!!!!!!!!!!!!!!52!231!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!54!332!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!53!426!!!!!!!!!!!!!!!!!!80!132!!Mann.privat.sektor.med.AFP.!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!310!449!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!309!544!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!351!100!!!!!!!!!!!444!562!!!!!!!!!!!!!!!!!!!54!284!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!53!940!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!87!690!!!!!!!!!!!!!!!!120!589!!Mann.offentlig.sektor.!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!314!299!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!309!943!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!315!193!!!!!!!!!!!520!517!!!!!!!!!!!!!!!!!!!55!751!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!54!092!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!75!051!!!!!!!!!!!!!!!!147!325!!Kvinne.privat.sektor.uten.AFP.!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!225!820!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!217!925!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!162!582!!!!!!!!!!!166!011!!!!!!!!!!!!!!!!!!!20!770!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!17!604!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!25!193!!!!!!!!!!!!!!!!!!26!003!!Kvinne.privat.sektor.med.AFP.!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!241!473!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!239!369!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!196!870!!!!!!!!!!!256!162!!!!!!!!!!!!!!!!!!!27!047!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!26!203!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!33!401!!!!!!!!!!!!!!!!!!54!272!!Kvinne.offentlig.sektor.!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!238!166!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!231!221!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!210!556!!!!294!771!!!!!!!!!!!!!!!!!!!25!720!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!22!935!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!38!219!!!!!!!!!!!!!!!!!!67!862!!*Noter!at!gjennomsnittsinntekt!vil!tilsi!inntekt!i.året!før!pensjonering.!Vi!har!deretter!regnet!ut!skatt!på!denne!inntekten!basert!på!skattefunksjonene!i!vedlegg!2.!!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!42!5.3 62@årsgrensen.for.uttak.av.alderspensjon.5.3.1 Arbeidstilbudet.Fra!tabellene!5.1!og!5.2,!og!fra!forutsetningene!om!uførhet!blant!62Oåringer!kan!vi!få!et!anslag!på!det!!forventete!antall!personer!som!går!fra!pensjon!(med!kun!alderspensjon)!til! enten! arbeid! eller! uførhet,! når! aldersgrensen! økes! fra!62! til! 63! år! i! 2017.! ! Om!uførhet! antar! vi!som! nevnt! tidligere!at! av! de! som! er! i! pensjon!og! da!kun! med!alderspensjon,!blir!10!prosent!uføre!fra!62!til!63!år.!Anslagene!er!gitt!i!tabell!5.5.!Totalt!har!vi!beregnet!at!det!i!2017!vil!være!nesten!2000!personer!som!går!fra!(kun)!pensjon!til!arbeid!dersom!aldersgrensen!økes!fra!62!til!63!år.!Tilsvarende!vil!rundt!200!personer!bli!uføre.!Virkningen!på!tilbudet!av!arbeid!av!å!øke!aldersgrensen!er!relativt!beskjeden.!Grunnen!er!at!det!er!relativt!få!som!går!av!med!kun!alderspensjon.!En!viktig!årsak!er!at!mange! 62! åringer! fortsatte! å! arbeide!etter! reformen! i! 2011.! Som! vist! foran! gjaldt! det!spesielt! personer! i! privat! sektor.! De! fleste! fortsatte! å! arbeide! med! både! pensjon! og!lønn.!Tabell.5.5.Forventet. antall. personer. som. går. fra. pensjon. (med. kun. pensjon). til. enten. arbeid. eller.uførhet,.når.aldersgrensen.økes.fra.62.til.63.år.i.2017..Sektor!Økt!arbeidstilbud!i!personer!i!2017!Økt!antall!uføretrygdede!i!2017!!Menn,!privat!sektor!uten!AFP!179.20.Menn,!privat!sektor!med!AFP!990.110.Menn,!offentlig!sektor!122.14.Kvinner,!privat!sektor!uten!AFP!150.17.Kvinner,!privat!sektor!med!AFP!267.30.Kvinner,!offentlig!sektor!151.17.Totalt!1875.208.!5.3.2 Offentlige.finanser.Ved!å!heve!aldersgrensen!fra!62!til!63!år!vil!følgende!skje!(når!en!ser!bort!fra!virkninger!på!atferden!i!årene!etter!63):!Sparte$ pensjonsutgifter!netto! etter! skatt! skyldes! at! personer! som! er! i! pensjon! eller! i!jobb! med! lønn! og!alderspensjon,! ikke! lenger! kan! ta! ut! pensjon! ved! fylte! 62! år! i! 2017,!men!må!vente!et!år.!!I!neste!punkt!tar!vi!hensyn!til!at!ved!å!vente!et!år!med!å!ta!ut!pensjon,!kan!fremtidige!pensjoner! øke,! fra! 2017! og! frem! til! forventet! levetid,! Vi! neddiskonterer! med! en!realrente! lik! 2! prosent! minus! real! pensjonsvekst! på! 1,25! prosent,! som! gir! en!nettodiskonteringsrente!på!0.75!prosent.!!!Som! nevnt! foran! er! alderspensjonssystemet! aktuarisk,! og! derfor! nøytralt.! Lavere!utgifter! til! alderspensjon! for! 1955Okullet! i! 2017! vil! da! være! tilnærmet! lik! de!neddiskonterte!framtidige! økte! utgifter! til! alderspensjon! som! følge! av! senere! uttak.!Den! benyttede! modellen! impliserer! også! dette.! Vi! antar! derfor! at! summen! av! disse! to!virkningene,!også!etter!skatt,!er!lik!null.!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!43!Sparte! pensjonsutgifter! kommer! første! året,! økte! utgifter!til! pensjon! kommer! senere.!Her! har! vi! latt! de! neddiskonterte! fremtidige! pensjonsutgiftene! nulle! ut! de! sparte!pensjonsutgiftene! det! første.! År! for! år! vil! det! selvsagt! her! oppstå! differanser! i! sparte!pensjonsutgifter! og! økte! pensjoner.! I! tillegg! vil! fremtidige! endringer! i! pensjonsalderen!fra! 63! til! 64! år! osv,! bidra! til! differansen! mellom! sparte! utgifter! og! økte! pensjoner.! Det!har!vi!sett!bort!fra!her.!Økte$skatteinntekter!skyldes!at!personer!som!ikke!kan!ta!ut!pensjon!i!2017!som!62!åring,!har!lønnet!arbeid.!!Økte$uføretrygdeutgifter!er!forårsaket!av!at!noen!av!de!som!ikke!kan!pensjonere!seg!ved!fylte!62!år,!kan!bli!uføretrygdet,!evt!er!på!sykepenger!o.l.!Vi!har!som!forenkling!antatt!at!de!kun!blir!uføretrygdet!i!et!år.!!Som!nevnt!foran!antar!vi!at!10!prosent!blir!uføretrygdet.!!Videre!antar!vi!at!de!som!ikke!blir!uføretrygdet,!og!som!ikke!lenger!kan!pensjonere!seg!som!62!åring,!fortsetter!i!den!jobben!de!har,!eventuelt!at!de!finner!ny!jobb.!I!det!følgende!er:!Økte%skatteinntekter	
62	62 2017 1 62 2017	s,k k , P,s,k s,k	s,k	
N( , )( u )P ( , )T(W )	−	∑
!!Her!er!Ns,k!antall!personer,!uk,62!uføreandeler!for!kjønn!k!ved!fylte!62!år!og!PP,s,k!er!pensjonsandelene.!T(.)!er!skatt!av!lønn.!Økte%uføretrygdeutgifter%(%netto%etter%skatt)!	
62 62 62	62 2017 62 2017	s,k k , P,s,k s,k s,k	s,k	
N( , )u P ( , )U T(U )	−	⎡⎤⎡ ⎤⎣⎦⎣ ⎦	∑
!Her!er!Us,k,62!uføretrygden!knyttet!til!en!lønnsinntekt!i!sektor!se,!kjønn!k.!T(.)!er!skatten!av!uføretrygd.!!Tabell.5.6..Offentlige.budsjettvirkninger.av.å.heve.den.pensjonsrelaterte.aldersgrensen.fra.62.til.63.år.i.2017..Millioner.2012.kroner...Kvinner.Menn.Totalt.Økte.skatteinntekter.40!134!174!Økt.netto.uføretrygd.O7!O21!O28!Sum.33!113!146!!Tabell!5.6!viser!resultatene.!Å!heve!aldersgrensen!fra!62!til!63!år!i!2017!gir!en!netto!offentlig!budsjettgevinst!på!146!millioner!kr.!I!tillegg!kommer!avgiftsinntekter!som!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!44!følge!av!at!personer!som!ellers!ville!ha!vært!på!alderspensjon,!benytter!sine!økte!inntekter!til!momsbelagte!varer!og!tjenester.!5.4 67@årsgrensen. for. uttak. av. alderspensjon. uten. krav. til.pensjonsopptjening.Heving! av! aldersgrensen! for! å! ta! ut! garantipensjon! (minste! pensjonsnivå)! fra! 67! til! 68!vil! bare! ha! direkte! betydning! for! dem! som! ikke! har! opptjent! tilstrekkelig!pensjonsopptjening!til! uansett! å! kunne! ta! ut! pensjon! fra! 67! år.! Vår! analyse! av!virkninger!av!å!heve!aldersgrensen!fra!67!til!68!vil!derfor!gjelde!for!minstepensjonister.!Når! aldersgrensen! for! uttak! av! minstepensjon! heves! fra! 67! til!68! år! i! 2017,! kan! 1950Okullet!ikke!ta!ut!alderspensjon!uten!pensjonsopptjening!i!2017.!!Å! heve! denne! grensen! fra! 67! til! 68! år! vil! utsette! uttak! av! pensjon! for! dem! som! ellers!ville! tatt! ut! garantipensjon! ved! 67! år.! Noen! av! disse! ville! trolig! fortsette! å! jobbe!uansett,! og! for! disse! vil! utsettelse! av! uttak! av! pensjon! innebære! reduserte!pensjonsutgifter! for! det! offentlige,! siden! garantipensjonen! ikke! er! nøytral.! Andre! vil!fortsette!å!jobbe!pga!endringen,!noe!som!også!innebærer!reduserte!pensjonsutgifter,!i!tillegg! til! at! det! innebærer! økt! produksjon,! økt! sysselsetting! og! økte! skatteinntekter.!Samtidig!må!vi!også!regne!med!noen!personer!kommer!på!uføretrygd,!sykepenger!o.l,!i!tillegg! til! at! personer! som! allerede! er! på! uføretrygd,! dagpenger! o,l.! forblir! i! denne!tilstanden,!hvis!aldersgrensen!her!heves.!!!Dersom!67Oårsgrensen!heves,! må! en! også! vurdere! aldersgrensene!på!nærliggende!områder,! som! når! uførepensjonister! går! over! til! alderspensjon,! og! aldersgrenser! som!gjelder! for! korttidsytelser! som! sykepenger,! dagpenger,! og! arbeidsavklaringspenger.!Dersom! disse! grensene! heves! tilsvarende,! vil! det! innebære!økte! utgifter! på! disse!områdene.! For! de! personer! som! ellers! ville! tatt! ut! garantipensjon,! blir! virkningen! på!offentlige! utgifter! liten,! siden! økte! trygdeytelser! motvirkes! av! reduserte!pensjonsytelser.!Derimot!vil!det!innebære!økte!offentlige!utgifter!for!de!personer!som!ellers!ville!tatt!ut!alderspensjon!basert!på!opptjening.!I! følge! NAV! er! det! om! lag! 3000! kvinner! og! 500! menn! som! er! minstepensjonister! som!67! åring! i! 2012.! Når! aldersgrensen! heves! fra! 67! til! 68! år! i! 2017,! er! spørsmålene! hvor!mange!av!de!potensielle!minstepensjonister!som!var!i!jobb!som!66!åringer,!vil!fortsette!å! jobbe! som! 67! åring,! og! hvor! mange! vil! bli! uføretrygdet.! ! Vi! har! for! dårlige! data! til! å!kunne! si! noe! meningsfullt! om! dette.! Uansett! vil! arbeidstilbudsvirkningene! og! også!budsjettvirkningene!bli!små.!!I! følge! NAV! er!det! 26!569! kvinner! og! 19! 398! menn! i! alderen! 65! og! 66! som! er!uføretrygdet!i!2012.!Antar!vi!at!disse!fordeler!seg!likt!på!de!to!årskullene,!er!det!13!569!kvinner! og! 9!699! menn! som! er! uføretrygdet! som! 66! åring! i! 2012.! Antar! en! at! disse!antallene! er! representative! for! 2017! er! spørsmålet:! Hvor! mange! av! disse! ville! gått! av!med! en! pensjon! som! 67! åring! i! et! nøytralt! system! og! hvor! mange! ville! gått! av! med!minstepensjon?! Fordi! det! er! relativt! få! minstepensjonister! i! disse! årskullene,! se!ovenfor,! er! det! grunn! til! å! anta! at! de! fleste! ville! gått! av! med! en! pensjon! utover!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!45!minstepensjonen.! Fordi! vi! antar! at! en! uføretrygdet! fortsetter! med! uføretrygd! som! 67!åring,!vil!det!ikke!bli!noen!arbeidstilbudsvirkninger.!5.5 Øvre. aldersgrense. på. 75. år. for. hvor. lenge. man. får. opptjening. av.pensjon.Å!heve!øvre!aldersgrense!fra!75!til!76!år!vil!ha!betydning!for!dem!som!jobber!utover!fylte!75!år.!!Disse!kan!deles!i!to!grupper!• Jobber!uansett:!økt!pensjonsopptjening!gir!økte!pensjonsutgifter!!• Jobber!lenger!pga!økonomiske!i!insentiver:!økt!produksjon!og!økte!skatteinntekter;!økte!pensjonsutgifter.!!Vi!ser!av!tabell!5.1!at!det!er!snakk!om!få!personer,!noe!som!innebærer!at!de!samlede!budsjettvirkningene!blir!små.!I!tillegg!går!budsjettvirkningene!i!begge!retninger.!!!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!46!6. Samfunnsøkonomisk,vurdering.Her! redegjøres! det! for! de! samfunnsøkonomiske! konsekvensene! av! å! heve! de! sentrale!aldersgrensene! i! pensjonssystemet! i! lys! av! tallene! presentert! i! kapittel! 5.! Vi! vurderer!fordeler! og! ulemper! ved! å! heve! 1)! nedre! grense! for! uttak! fra! 62! år,! 2)!67Oårsgrensen!for!uttak!av!alderspensjon!uten!krav!til!pensjonsopptjening!og!3)!øvre!aldersgrense!på!75! år! for! opptjening! av! pensjon! og! for! beregning! av! delingstall! for! årlig! pensjon.! Til!slutt! drøftes! det! hvorvidt! aldersgrensene! bør! heves!gradvis!i! takt! med!økende!levealder.!6.1 Nedre.grense.for.uttak.fra.62.år..Omtrent! halvparten! av! de! som! har! anledning! til! å! ta! ut!alderspensjon! etter!62! år,!velger!å!gjøre!dette.!Omtrent!tre!fjerdedeler!av!alderspensjonistene!fortsetter!å!jobbe!omtrent! som!tidligere!(se! tabell! 5.2).!For! de!som! fortsetter! å! jobbe,! er! uttak! av!alderspensjon! i! stor! grad! en! finansiell! beslutning,! der! individet! velger! å! få! en! årlig!pensjon! fra! 62! år! istedenfor! en! større! årlig! pensjon! fra! et! senere! tidspunkt.! En! slik!finansiell!beslutning!kan!være!motivert!av!et!ønske!om!økt!likviditet!til!økt!forbruk!som!de!første!årene!som!pensjonist!eller!å!betale!ned!gjeld,!eller!det!kan!være!basert!på!en!tro!om!at!tidlig!uttak!vil!være!mer!lønnsomt.4Under!halvparten!av!alderspensjonistene!benytter! tidlig! uttak! av!alderspensjon! til! å! avslutte! eller! kraftig! redusere! sin!arbeidsinnsats.!Å! heve! nedre! grense!for! uttak! av! alderspensjon!fra! 62! til! 63! år! vil!ha! størst! betydning!for! de! som! benytter! pensjonen! til! å! avslutte! eller! kraftig! redusere! sin! arbeidsinnsats.!De! aller!fleste! av! disse! vil! måtte! fortsette! å! jobbe! lenger! enn! de! ønsker,! dersom!grensen!for!tidlig!uttak!heves.!!For! å! kunne! ta! ut! alderspensjon! før! 67! år,! må! den! opptjente! pensjonen! minst! tilsvare!minste!pensjonsnivå!ved!67!år.!Det!er!gode!grunner!til!å!ha!et!slikt!krav!for!å!forhindre!at! noen! pensjonister! har! urimelig! lav! inntekt.!Derimot! er! det! ikke! opplagt! at! det! er!behov! for! en! nedre! aldersgrense! for! når! man! kan! starte! uttak! av! pensjon,! når!alderspensjonen! er!basert! på! nøytrale! uttaksregler.!Det! kan! argumenteres! for! at! den!enkelte! selv! må! få! bestemme! når! han/hun! ønsker! å! ta! ut!alderspensjon,! så! lenge!han/hun! selv! bærer! kostnadene! ved! valget.! ! Å! heve! nedre! aldersgrense! kan! oppfattes!som! et! betydelig! velferdstap! for! individer! som! er! slitne! etter! et! langt! arbeidsliv,! og!ønsker! å! pensjonere! seg! tidlig,! selv! om! årlig! pensjon! blir! lavere! enn! hvis! man! venter.!Dette! gjelder! nok! først! og! fremst! muligheten! til! å! redusere! eller! avslutte!arbeidsinnsatsen,! men! for! enkelte! vil! det! også! kunne! være! en! velferdsgevinst! å! få! ut!pensjonen!tidlig,!og!dermed!kunne!ha!likviditet!til!høyere!forbruk!de!første!årene!som!pensjonist.!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!4!Se!kapittel!2!om!resultater!fra!en!spørreundersøkelse!om!arbeid!og!pensjon!(NAV,!2013).!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!47!Det!er!imidlertid!også!argumenter!for!at!samfunnet!kan!ønske!at!folk!venter!med!å!ta!ut!pensjon,!og!at!man!derfor!bør!ha!en!nedre!aldersgrense!for!uttak.!En!type!argument! er! at! den! enkelte! ikke! bærer! de! reelle! samfunnsøkonomiske!kostnadene! ved! å! gå! av! tidlig,! selv! om! pensjonssystemet! er! nøytralt.! Her! er! det! flere!momenter.!Dersom! man! slutter! å! jobbe,! innebærer! det!lavere!arbeidstilbud,! lavere!sysselsetting,!og!dermed!mindre!skatteinntekter!til!det!offentlige.!!Effekten!av!dette!er!tatt!med!i!beregningene!i!denne!rapporten.!Lavere!sysselsetting!og!lavere!inntekt!fører!også! til! lavere! forbruk,! og! dermed! mindre! inntekter! til! det! offentlige! i! merverdiavgift!mv.!Denne!effekten!er!ikke!inkludert!i!beregningene!her,!og!vi!har!heller!ikke!tatt!med!at! lave! pensjoner! pga! tidlig! uttak! også!kan!innebære! at! man! betaler! mindre! for!offentlige! tjenester! med! inntektsavhengig! betaling,! som! sykehjem! o.l.,! på! et! senere!tidspunkt.!Tidlig! uttak! av! alderspensjon! vil! alt! annet! likt! også! gi! lav! årlig! pensjon!sammenlignet! med! andre! alderspensjonister,! og! derfor! kan! det! være! ønskelig! å!begrense! mulighetene! til! å! ta! ut! tidlig! alderspensjon! for! å! begrense! forskjellene! i! årlig!pensjonPå! den!annen! side! vil! heving! av! nedre! aldersgrense! trolig! føre! til! at! flere!personer! kommer! på! uføretrygd,! er! syke,! eller! arbeidsledige.!I! beregningene! har! vi!antatt! at! dette! gjelder!10!prosent!av! de!som! er! i! (kun)! alderspensjon.! Dette!vil!innebære! økte! utgifter!for! det! offentlige! sammenlignet! med! uttak! av!tidlig!alderspensjon,!som! individet! i! all! hovedsak! finansierer! selv! fordi! pensjonssystemet! er!nøytralt.!En! annen!type!argument! er! at! det! enkelte! individ! kan! ta! feil! beslutning,! på! grunn! av!mangelfull!informasjon,!eller!fordi!man!ikke!greier!å!vurdere!konsekvensene!frem!i!tid.!I! den! svenske! utredningen!(SOU! (2013)),! argumenteres! det! for! en! risiko! for! at! mange!vil! ta! ut!alderspensjon! for! tidlig,! fordi! de! tror! at! pensjonen! er! god! nok! og! ikke! tar!hensyn!til!at!pensjonsbeløpet!stiger!mindre!over!tid!for!enn!det!lønningene!gjør.!Også!Andersen! m.fl.! (2013)! peker! på! dette! argumentet.!Argumentet!er! også! relevant! i!Norge,!selv!om!forskjellen!mellom!vekst!i!pensjon!og!vekst!i!lønn!er!mindre!i!Norge5.!I!den! svenske! utredningen! argumenteres! det! også! for! at! lave! pensjoner! gir! mindre!økonomisk!trygghet!for!den!enkelte.!!En!tredje!type!argument!er!at!beslutningen!til!det!enkelte!individ!også!kan!bli!påvirket!av! andres! forventninger! og! andres! atferd.! Trolig! er! det! slik! at! tidlig! pensjon! er!«smittsomt»,! ved! at! økt! tidligpensjonering! i! omgivelsene! øker! sannsynligheten! for!tidligpensjonering! (se! Rege! m.fl.! (2007)! for! en! slik! effekt! ved! uføretrygding).! Siden!samfunnet!er!tjent!med!at!arbeidstakere!står!lenger!i!jobb,!er!dette!et!argument!for!å!begrense!mulighetene!til!tidligpensjonering.!!For! 1952Okullet! vil! de! aller! fleste! menn! ha! tilstrekkelige! pensjonsopptjening! til! å! ta! ut!pensjon!etter!fylte!62!år.!For!kvinner!vil!dette!gjelde!75!prosent!av!de!ansatte!i!private!bedrifter! med! AFP,! og! bare! 40! prosent! av! de! ansatte! i! private! bedrifter! uten! AFP.!(Offentlige! ansatte! kan! gå! av! med! AFP! etter! fylte! 62! år.)! For! 1963Okullet! antar! man! at!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!5!I!Norge!blir!årlig!pensjonsbeløp!for!pensjonister!økt!med!årlig!lønnsvekst!minus!0,75!prosent,!mens!det!i!Sverige!økes!med!et!beløp!som!over!tid!tilsvarer!årlig!lønnsvekst!minus!1,6!prosent!(Barr,!2013).!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!48!omtrent! alle! ansatte! i! private! bedrifter! med! AFP! kan! ta! ut! pensjon! ved! fylte! 62! år,!mens! i! private! bedrifter! uten! AFP! vil! hhv.! 70! prosent! av! mennene! og! 36! prosent! av!kvinnene! kunne! ta! ut! alderspensjon!ved! fylte! 62! år!(Pensjonspolitisk! arbeidsgruppe,!2014).! Andelen! som! kan! ta! ut! alderspensjon! i! bedrifter! uten! AFP!antas! å!øke! til! 80!prosent! for! menn! og! 53! prosent! for! kvinner! etter! fylte! 63! år.! Ved! å! heve! nedre!aldersgrense!for!uttak!vil!dermed!denne!forskjellen!mellom!ansatte!i!bedrifter!med!og!uten!AFP!bli!mindre,!noe!som!kan!oppfattes!som!mer!rettferdig.!!Et! viktig! moment! ved! beslutning! om! aldersgrenser! i! pensjonssystemet! gjelder!forskjeller! i! forventet! levealder! mellom! ulike! befolkningsgrupper.! Personer! med! lav!utdanning! og! lav! inntekt! har! klart! kortere! forventet! levealder! enn! grupper! med! høy!utdanning!og!høy!inntekt,!og!menn!har!kortere!forventet!levealder!enn!kvinner.!!Tabell!6.1,! som! er! hentet! fra! Lien! (2012)! og! basert! på! tall! fra! 1996O2000,! viser! at! forventet!gjenstående!levealder!for!en!62Oåring!i!ulike!yrker!varierer!fra!20!til!25!år!for!kvinner!og!fra! 15! til! 22! år! for! menn.6!Vi! viser! også! til!Figur!1.1,! som! viser! gjenstående! levealder!etter!utdanning.!!Tabell.6.1.Yrker.med.høyest.og.lavest.levealder.ved.62.år..Kvinner.og.menn.1996@2000...Kvinner..Menn..Yrke.Forventet!gjenstående!levealder!ved!62!år!Yrke.Forventet!gjenstående!levealder!ved!62!år!Yrker.med.høyest.levealder Skoleledere.25,8!Universitets@.og.høyskolelærere.22!Fysioterapeuter.mv..25,3!Lektorer.og.adjunkter.21,7!Medisinsk.arbeid.25,2!Prester.mv..21,6!Lærere,.adjunkter.24,7!Arkitekter.21,3!Lærere.mv..24,5!Leger.21,3!Yrker.med.lavest.levealder Kjemisk.prosessarbeid.mv..20,6!Hovmestere,.servitører.15!Husbestyrere/hushjelper.20,7!Pakkere.mfl..15,3!Jern@.og.metallvarearbeid.20,7!Matroser.15,3!Grafisk.arbeid.20,9!Gårdsarbeidere.15,3!Hovmestere,.servitører.20,9!Drosjesjåfører.15,4!Gjennomsnitt.22,1..18.Kilde:!Lien!(2012)/SSB!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!6!Kategorisering! i! ulike! yrker! er! basert! på! informasjon! fra! 1980,! slik! tallene! ikke! er! betinget! av! at!personene! er! arbeidstaker! som! 62Oåring.! Tabellen! vil! dermed! kunne! inkludere! personer! som! var! uføre!som!62Oåringer.!Siden!risikoen!for!uførhet!trolig!er!større!i!yrker!med!kort!forventet!levealder,!og!uføre!gjennomgående! har! kortere! forventet! levealder! enn! arbeidstakere,! vil! tallene! kunne! overdrive!forskjellene! i! forventet! gjenstående! levealder! mellom! ulike! yrker.! Forskjellen! i! forventet! levealder! for!ulike! utdanningsnivåer! har! økt! kraftig! i! løpet! av! de! siste! 50! årene,! se! Steingrimsdottir! m.fl.! (2012).!Forskjellen!ser!imidlertid!ut!til!å!ha!økt!mindre!de!to!siste!tiårene.!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!49!Grupper! med!kortere! forventet! levealder! vil! i! utgangspunktet! tape! på! et! system! der!pensjonen! beregnes! ut! fra! gjennomsnittlig! forventet! levealder,! fordi! de! får! lavere!pensjon!enn!de!ville!fått!dersom!pensjonen!var!beregnet!ut!fra!forventet!levealder!for!gruppen.7!Personer! med! kortere! forventet! levealder! vil! også! naturlig! ønske! å! ta! ut!pensjon! tidligere,! fordi! de! taper! mindre! på! et! lavere! årlig! pensjonsnivå,! og! trolig! også!fordi! tidligpensjonering! gir! større! prosentvis! økning! i! forventet! tid! som! pensjonist.! I!mange!tilfeller! går! kort! forventet! levealder! sammen! med! slitsomme! jobber! og!arbeidssituasjon,! noe! som! også! ofte! fører! til! et! ønske! om! å! gå! av! tidlig.! En! nedre!aldersgrense! for! uttak! av! alderspensjon! vil! særlig! ramme! personer! med! lav! forventet!levealder,! dvs.! ramme! personer! som! kommer! dårlig! ut! i! pensjonssystemet! også! uten!en!nedre!aldersgrense.!Dette!kan!fremstå!som!urettferdig.!!Som! nevnt! ovenfor! er! tidlig! uttak! av! pensjon! for! de! fleste! en! ren! finansiell! beslutning!som! ikke! ser! ut! til! å! ha! nevneverdig! betydning!på! arbeidsinntekten.! Denne!beslutningen!blir!i!betydelig!grad!påvirket!av!hva!individene!tror!vil!lønne!seg.!En!viktig!faktor!i!dette!regnestykket!er!som!nevnt,!forventet!gjenstående!levealder!for!individet.!!I! den! grad! personer! som! har! kort! forventet! gjenstående! levealder! er! kjent! med! dette,!for! eksempel! basert! på! informasjon! om! kjønn,! yrke! eller! helsetilstand,! vil! de! kunne!minske! tapet! i! forventet! utbetalt! pensjon! pga! kort! forventet! levetid! ved! å! ta! ut! tidlig!pensjon.! Dette! vil! kunne! sees! på! som! gunstig!fra! et! fordelingsmessig! og! rettferdsOsynspunkt,! siden! dette! er! personer! som! i! utgangspunktet! kommer! dårlig! ut! fra!pensjonssystemet.!!Samtidig! er!det! klart!at!det! også! er! betydelig! usikkerhet! om! hvilket! valg! som! vil! være!mest! lønnsomt,! dels! knyttet! til! det!enkelte! individ! (forventet! og! faktisk! levealder,!skatteposisjon,! gjeldsrenter! mv)! og! dels! knyttet! til! aggregerte! størrelser! som!lønnsvekst! sammenlignet! med! rentenivå! (se! Lien,! 2012).! Når! folk! tar! ulike! valg,! er! det!klart! at! noen! valg! vil! i! ettertid! kunne! vise! seg! å! være! betydelig! mer! lønnsomme! enn!andre.! Et! mer! lønnsomt! valg! vil! i! stor! grad! være! knyttet! til! usikre! og! tilfeldige!størrelser,! selv! om! det! også! kan! skyldes! at! personen! har! vært! bedre! til! å! vurdere! hva!som! vil! være! mest! lønnsomt! for! ham/henne! selv.! Uansett! er! det! klart! at! ulike! valg! for!ulike! individer! vil! kunne! forårsake! forskjeller! i! utbetalt! pensjon! for! personer! med!samme! pensjonsopptjening! og! samme! levealder! som! pensjonist.! Dette! er! forskjeller!som! en! trolig! ikke! ønsker! skal! bli! for! store,! fordi! de! innebærer! inntektsforskjeller!mellom!pensjonister!som!bare!skyldes!at!man!har!tatt!ulik!finansiell!beslutning.!!Samlet! sett! er! det! gode! grunner! for! å! ha! en! nedre! aldersgrense! for! uttak! av!alderpensjon,! og! ikke! bare! ha! krav! om! tilstrekkelig! pensjonsopptjening.! En! nedre!aldersgrense! fremstår! som! oversiktlig! og! rettferdig.! Det! kan! være! ønskelig! å! begrense!hvor! tidlig! den! enkelte! kan! avslutte! sin! yrkeskarriere,! bl.a.! fordi! arbeidsinnsats! har!positive!virkninger!for!resten!av!samfunnet!(bl.a.!gjennom!økt!betaling!av!skatt).!For!de!fleste! er! tidlig! uttak! av! alderspensjon! en! ren! finansiell! beslutning,! og! det! kan! være!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!7!På! den! annen! side! er! det! en! viss! omfordelende! effekt!i! pensjonssystemet,! som! favoriserer! personer!med!lav!inntekt.!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!50!ønskelig!å!begrense!spillerommet!for!slike!beslutninger!ved!å!begrense!hvor!tidlig!den!kan!gjøres.!!Derimot! er! det! også! gode! grunner! til! at! den! nedre! grensen! for! uttak! av! alderspensjon!ikke! er! for! høy,! først! og! fremst! fordi! tidlig! uttak! av! alderspensjon! kan! ha! stor!velferdseffekt!for!individer!som!i!utgangspunktet!kommer!dårlig!ut!i!pensjonssystemet.!Dersom! man! hever! nedre! aldersgrense! for! uttak! av!alderspensjon,! kan! det!argumenteres! for! at! man! også! bør! heve! nedre! aldersgrense! for! uttak! av! AFP.! Dersom!dette!gjøres!for!ansatte!i!offentlig!sektor,!ville!det!også!føre!til!økt!yrkesaktivitet,!fordi!AFPOordningen!her!i!sterk!grad!svekker!de!økonomiske!insentiver!til!å!fortsette!å!jobbe.!6.2 67@årsgrensen. for. uttak. av. alderspensjon. uten. krav. til.pensjonsopptjening.67Oårsgrensen! er! av! en! helt! annen! karakter! enn! 62Oårsgrensen.! Mens! det! kan!diskuteres! om! man! i! det! hele! tatt! bør! ha! en! nedre! aldersgrense! i! et! nøytralt!pensjonssystem,! er! 67Oårsgrensen! knyttet! til! garantipensjonen! (minste! pensjonsnivå),!som! ikke! er! nøytral.! Når! man! av! fordelingshensyn! ønsker! å! gi! en! garantipensjon! til! de!som! ikke! har! pensjonsopptjening,! er! det! også! nødvendig! å! sette! en! grense! på! hvor!tidlig!denne!kan!tas!ut.!!!I! et! pensjonssystem! der! forventet! levealder! gradvis! øker,! og! levealdersjustering!innebærer! at! kompensasjonsgraden! reduseres! for! gitt! uttaksalder,! vil! det! også! være!rimelig!å!heve!gradvis!67Oårsgrensen.!Det!er!to!hovedårsaker!til!dette.!For!det!første!er!det! rimelig! å! anta! at! aldringsprosesser! og! «utslitthet»! i! arbeidslivet! følger! økningen! i!forventet! levealder.! Hvis! grensen! for! uttak! av! alderspensjon! uten! krav! til! opptjening!var! satt! på! et! egnet! nivå! i! utgangspunktet,! taler! dette!for! at! grensen! stiger! i! takt! med!økningen!i!forventet!levealder.!For!det!andre!innebærer!levealdersjusteringen!at!minste!pensjonsnivå!vil!stige!saktere!enn! gjennomsnittlig! lønnsnivå,! slik! at! minste! pensjonsnivå! vil! bli! stadig! lavere!sammenlignet! med! gjennomsnittlig! inntekt! for! lønnsmottakere.! Hvis! folk! står! lenger! i!jobb! for! å! kompensere! for! levealdersjusteringen,! vil! minste! pensjonsnivå! også! falle! i!forhold! til! gjennomsnittlig! pensjonsnivå.!Ved! å! heve! 67Oårsgrensen! for! uttak! av!garantipensjon,!vil!flere!ha!tilstrekkelig!pensjonsopptjening!til!å!få!høyere!pensjon!enn!minste! pensjonsnivå,! og! dermed! i! større! grad! følge! med! økningen! i! gjennomsnittlig!lønnsO!og!pensjonsnivå.!!!Også! for! 67Oårsgrensen! kan! det! argumenteres! for! at! det! «riktige»! nivået! kan! være!forskjellig!for!ulike!grupper,!avhengig!av!forventet!levealder!og!hvor!slitsomt!yrket!eller!arbeidssituasjonen!er.!For!grupper!med!lav!forventet!levealder!og/eller!et!slitsomt!yrke!vil! det! være! ønskelig! med! en! lavere! aldersgrense! og! evt.! lavere! årlig! pensjon,! enn! for!andre! grupper.! Det! er! imidlertid! klare! argumenter! mot! å! skille! mellom! ulike! grupper! i!pensjonssystemet,!bl.a.!fordi!det!vil!være!komplisert!og!vanskelig!å!operasjonalisere.!!67Oårsgrensen! sammenfaller! også! med! grenser! på! andre! områder.! Uførepensjonister!går! over! til! alderpensjon! ved! 67! år,! og! korttidsytelser! som! sykepenger,! dagpenger! og!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!51!arbeidsavklaringspenger! utbetales! fram! til! 67! år.!Dersom! 67Oårsgrensen! heves,!må!man!også!vurdere!om!de!andre!grensene!skal!følge!etter.!Å!heve!disse!aldersgrensene!vil! føre! til! økte! utgifter! på! disse! områdene.! For! de! personer! som! ellers! ville! tatt! ut!garantipensjon,! blir!den! samlede!virkningen! på! offentlige! utgifter! liten,! siden! økte!trygdeytelser! motvirkes! av! reduserte!alderspensjonsytelser.! Derimot! vil! det! innebære!økte!offentlige!utgifter!for!de!personer!som!ellers!ville!tatt!ut!alderspensjon!basert!på!opptjening.!Arbeidstakere!som!velger!å!ta!ut!alderspensjon!fra!62!år!for!å!slutte!å!jobbe!vil!få!mye!lavere! alderspensjon! enn! personer! som! mottar! andre! ytelser! som! sykepenger! og!uføretrygd! frem! til! 67! år.! Dette!innebærer! en! betydelig! spenning! i! pensjonssystemet.!Tidlig! uttak! av! alderspensjon! kan! være! motivert! av! et! ønske! om! å! slutte! å! jobbe! pga.!dårlig!helse,!slik!at!forskjellen!mellom!dette!og!uførepensjonering!i!realiteten!kan!være!liten,! samtidig! som! det! økonomisk! sett! vil! være! mye! mer! gunstig!med! uførepensjon.!Dette! kan! tale! for! at! man!i! en! periode!holder! 67Oårsgrensen! for! overføring! av!uførepensjonister! og! personer! på! arbeidsavklaringspenger! til! alderspensjon!fast,!selv!om! aldersgrensen! for! uttak! av! alderspensjon! uten! pensjonsopptjening! heves.!!I! så! fall!må! en! finne! løsninger! som! sikrer! personer! som! ikke! har! tilstrekkelig!pensjonsopptjening! i! den! mellomliggende! perioden,! dersom! disse! skulle! miste! sin!arbeidsinntekt.!Dette! ville! trolig! gjelde! et! begrenset! antall! personer,! siden! de! aller!fleste!vil!ha!tilstrekkelig!pensjonsopptjening!ved!fylte!67!år.!6.3 Øvre. aldersgrense. på. 75. år. for. opptjening. av. pensjon.og. for.beregning.av.delingstall.for.årlig.pensjon.Den!øvre!aldersgrensen!på!75!år!er!både!en!grense!for!opptjening!av!alderspensjon,!og!en!grense!for!hvor!lenge!man!kan!utsette!uttak!av!alderspensjon!med!sikte!på!å!oppnå!høyere!årlig!pensjon.!!Det!er!delvis!ulike!argumenter!knyttet!til!de!to!grensene.!Det! er! ikke! opplagt!at! man! bør! ha! en! øvre! aldersgrense!for!pensjonsopptjening!i!pensjonssystemet.! I! et! nøytralt! system! kan! det! argumenteres! for! at! den! enkelte! selv!bør! bestemme! hvor! lenge! han! eller! hun! ønsker! å! jobbe,! og! at! pensjonen! bør! avspeile!samlet! pensjonsinnbetaling.! Den! øvre! aldersgrensen! innebærer! at! personer! som!jobber! etter! de! er! fylt! 75! år,! og! innbetaler! folketrygdavgift! i! denne! perioden,! ikke! får!tilsvarende! igjen! i! økt! forventet! pensjon.!Dersom! man! tillot!pensjonsopptjening! etter!75!år,!ville!det!styrke!de!økonomiske!insentiver!til!å!fortsette!å!jobbe!også!for!personer!over!denne!alderen.!Det!kan!gi!økte!skatteinntekter.!Til!gjengjeld!vil!det!også!innebære!høyere! pensjon! for! de! som! jobber! lenger! enn! til! 75! år,! noe! som! gir! økte!pensjonsutgifter!for!det!offentlige.!!Nedre! og! øvre! aldersgrense! har! til! felles! at! de! begrenser! den! enkeltes! mulighet! til! å!velge! fritt! når! man! tar! ut! sin! pensjon.! Argumentene! er! likevel! i! stor! grad! ulike.!Argumentet! om! at! folk! kan! ta! feil! valg! er! lite! relevant! for! øvre! aldersgrense,! og!argumentet! om! at! samfunnet! ønsker! at! man! skal! jobbe! lenger! går! motsatt! vei,! i! den!forstand! at! det! taler! for! at! den! øvre! aldersgrensen! fjernes.! Til! gjengjeld! er! det! ikke!tilsvarende! fordelingsargumenter! mot! en! øvre! aldersgrense! som! det! er! mot! en! nedre!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!52!aldersgrense.! En! øvre! aldersgrense! vil! ikke! forhindre! den! enkelte! i! å! jobbe! lenger!dersom!han!eller!hun!ønsker!det.!!I! den! grad! enkeltindivider! tilpasser! seg! til! forskjeller! i! forventet! gjenstående! levetid,!kan! dette! gi! urimeligheter! uten! en! øvre! aldersgrense.! Hvis! personer! med! lang!forventet! gjenstående! levetid! tilpasser! seg! ved! å! jobbe! lenger,! og! dermed! få! høyere!pensjonsnivå,! vil! de! komme! tilsvarende! bedre! ut! av! pensjonssystemet.! Dette! er!personer!som!i!utgangspunktet!kommer!godt!ut!av!pensjonssystemet,!i!tillegg!til!at!det!gjennomgående! er! personer! med! høy! inntekt.! Mulighet! til! ytterligere!pensjonsopptjening! utover! 75! år! vil! gi! større! forskjeller! i! årlig! pensjon! mellom!pensjonistene,!noe!som!kan!være!uheldig!fra!et!fordelingshensyn.!!!Aldersgrensen! for!pensjonsopptjening! kan! også! sees! i! sammenheng! med!inntektsgrensen! for!pensjonsopptjening.! Gitt! at! man! har! en! relativt! moderat! øvre!grense! på! inntekt! som! gir! pensjonsopptjening!på! 7,1! G,! er! aldersgrensen! for!pensjonsopptjening!ingen!særordning!i!systemet.!!Argumentet! om! forskjeller! i! forventet! gjenstående! levealder! er! særlig! relevant! for!aldersgrensen! for! beregning! av! delingstall! for! årlig! pensjon.! Delingstallet! for! årlig!pensjon! er! basert! på! historisk! forventet! levealder! for! en! gjennomsnittsperson,! og!antas!å!være!tilnærmet!nøytralt!for!en!slik!person.!For!en!person!med!lengre!forventet!gjenstående! levealder,! f.eks.! en! person! med! god! helse! i! et! akademikeryrke,! vil! det!være! lønnsomt! å! utsette! uttak! av! pensjon! dersom! dette! blir! kompensert! med! høyere!årlig! pensjon.!!Dette! ville! gi! ekstra! fordeler! til! personer! som! både! har! høy! pensjon,! og!som! kommer! godt! ut! av! pensjonssystemet! i! den! forstand! at! de! har! høy! forventet! tid!som! pensjonist.! Dette! vil! kunne! fremstå! som! urettferdig! og! uheldig! fra! et!fordelingssynspunkt.! Samtidig! er! vanskelig! å! se! noen! gode! grunner! til! å! gi! den! enkelte!mulighet! til! å! utsette! uttak! av! pensjon! ytterligere,! og! derigjennom! oppnå! høyere! årlig!pensjon,! fordi! dette! vil!være!en! ren! finansiell! beslutning.! Samlet! er! det! derfor! sterk!grunn! til! å! ha! en! øvre! aldersgrense! for! beregning! av! delingstall! for! uttak! av! årlig!pensjon!som!ikke!er!for!høy.!Som!vi!ser!i!figur!6.1!nedenfor,!er!det!først!og!fremst!den!aktuariske! effekten! gjennom! endret! delingstall! som! fører! til! økning! i! pensjonen! etter!70!årsalderen.!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!53!!Kilde:!Christensen!m.!fl.!(2011)!Figur.6.1..Illustrasjon.av.den.aktuariske.effekten...!6.4 Bør. aldersgrensene. i. folketrygden. heves. i. takt. med. økende.levealder?.Det! er! sterke! grunner! til! å! ha! en! aldersgrense! for! uttak! av! garantipensjon! (67Oårsgrensen),! og! at! denne! aldersgrensen! stiger! over! tid! i! takt! med! økning! i! forventet!levealder.!Hele!pensjonssystemet!er!basert!på!at!arbeidstakerne!skal!jobbe!lenger!for!å!dempe!effekten!av!økende!levealder,!og!det!er!grunn!til!å!anta!at!aldringsprosessen!og!«utslitthet»! også! følger! forventet! levealder.!Dersom! 67Oårsgrensen! ligger! fast,! vil!levealdersjusteringen! innebære! at! garantipensjonen! (minste! pensjonsnivå)! over! tid!stiger!mindre!enn!lønnsO!og!pensjonsnivået!ellers!i!samfunnet.!!Hva! som! er! riktig! aldersgrense! for! uttak! av! garantipensjon! er! en! politisk! og!velferdsmessig!vurdering.!Hvis!67Oårsgrensen!ligger!på!et!egnet!nivå!i!utgangspunktet,!taler! det! for! at! man! lar! den! følge! forventet! levealder! fremover.!Det! er! imidlertid!relativt! få! personer! som! blir! direkte! påvirket! av! denne! grensen,! fordi! de! aller! fleste!etter! hvert! vil! ha! tilstrekkelig! pensjonsopptjening! til! å! kunne! ta! ut! alderspensjon!uavhengig!av!denne!grensen.!!Det!er! også! gode! grunner! til! å! ha!en! nedre! og! øvre! aldersgrense! i!pensjonssystemet,!selv! om! dette! er! mindre! åpenbart! enn! aldersgrensen! for! uttak! av! garantipensjon.!En!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!54!nedre! aldersgrense! fremmer! arbeidsinnsats! og! begrenser! risikoen! knyttet! til! tidlig!uttak! som! gir! lav! årlig! pensjon.! Samtidig! er! det! klart! at! den! nedre! aldersgrensen! også!begrenser! muligheten! for! tidlig! avslutning! av! yrkeskarrieren,! noe! som! vil! innebære! et!velferdstap! for! enkelte! grupper.! Det! er! sterke! grunner! til! å! ha! en! øvre! aldersgrense!som! ikke! er! for! høy! for! beregning! av! delingstall! for! årlig! pensjon.! ! ! Det! kan! også! være!rimelig! å! ha! en! øvre! aldersgrense! for! opptjening! av! alderspensjon,! bl.a.! fordi! den! kan!ses!i!lys!av!inntektsgrensen!for!opptjening!av!alderspensjon.!!Dersom! man!har! aldersgrenser! i! folketrygden,! vil! det! «riktige»! nivået! på! grensene! i!stor! grad! avhenge! av! forhold! som! følger! utviklingen! i! forventet! levealder.! Derfor! bør!aldersgrensene! over! tid! også!følge! utviklingen! i! forventet! levealder.! Særlig! for! den!nedre! aldersgrensen! kan! det! imidlertid! være! større! grunn!til! å! se! på! forskjeller! i!forventet! levealder! for! ulike! grupper,! siden! denne! aldersgrensen! særlig! kan! ramme!grupper!som!i!utgangspunktet!kan!komme!dårlig!ut!i!pensjonssystemet.!Også!for!disse!aldersgrensene!er!det!klart!at!hvis!de!ikke!ligger!på!et!egnet!nivå!i!utgangspunktet,!bør!de! gradvis! endres! til! egnet! nivå! før! de! følger! utviklingen! i! forventet! levealder.!En!aldersgrense! som! i! utgangspunktet! ligger! høyt,! bør! derfor! ligge! fast! inntil! levealderen!har!steget!så!mye!at!aldersgrensen!også!bør!begynne!å!stige.!!Den! betydelige! forskjellen! mellom! nedre! aldersgrense! på! 62! år! og! aldersgrensen! for!når! uføre! går! over! til! alderspensjon! på! 67! år,! innebærer! en! spenning! i! systemet,! fordi!personer! som! avslutter! yrkeslivet! med! tidlig! uttak! av! alderspensjon! isolert! sett!kommer! betydelig! dårligere! ut! økonomisk! enn! personer! som! er! uføre! til! 67! år.! Dette!kan! tale! for!aldersgrensen! for! når! uføre! går! over! til! alderspensjon! ligger! fast!i! en!periode,!selv!om!nedre!aldersgrense!og!aldersgrensen!for!uttak!av!alderspensjon!uten!pensjonsopptjening!heves.!!Vi!har!ikke!tatt!stilling!til!når!man!bør!starte!å!heve!aldersgrensene,!fordi!dette!også!er!avhengig! av! velferdsmessige! avveininger! mellom! ulike! hensyn! som! faller! utenfor!denne!rapporten.!!!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!55!7. Hvordan(skal(eventuelle(endringer(gjennomføres?.Dersom! aldersgrensene! skal! heves! i! takt! med! endring! i! forventet! levealder,! er! det!sterke! grunner! til! at! dette! bør! skje! gradvis! og! automatisk! gjennom! en! indeksering! til!forventet! gjenstående! levealder.!Den! alternative! løsningen,! ved! at! aldersgrensene!heves!i!større!sprang!etter!separate!politiske!beslutninger,!har!viktige!ulemper.!For!det!første!innebærer!det!at!individer!med!nærstående!fødselsdato,!men!som!likevel!ligger!på!hver!sin!side!av!skillelinjen!for!endring!av!aldersgrensen,!vil!få!en!betydelig!forskjell!i!regler! for! alderspensjon.! Individer! som! står! på! feil! side,! og! dermed! kan! stå! overfor! en!betydelig! begrensning! sammenlignet! med! andre! individer! som! bare! er! noe! eldre,! vil!kunne! oppfatte! dette! som! urettferdig.! For! det! andre! vil! slike! endringer!gjerne! være!vanskeligere!å!forutse,!og!dermed!vanskeligere!å!tilpasse!seg!til.!Indeksering!til! forventet! gjenstående! levealder!vil! sikre! at! endringene! skjer! på! en!gradvis!og!forutsigbar!måte.!Gradvis!og!forutsigbar!endring!er!fordelaktig!fordi!det!blir!lettere! for! det! enkelte! individ! å! tilpasse! seg! systemet,! samtidig! som! det! trolig! også! vil!bli!oppfattet!som!mindre!vilkårlig!og!mer!rettferdig.!!Levealdersjusteringen! i! folketrygden! skjer! gradvis! og! etter! fastsatte! regler,! og! det! gjør!det! også! naturlig! å! følge! samme! prinsipp! ved! en! eventuell! heving! av!aldersgrensene! i!folketrygden.!Det!innebærer!at!anslaget!på!forventet!gjenstående!levealder!bygger!på!historiske!observasjoner!av!levealderen.!!!Det!virker!rimelig!at!aldersgrensene!heves!med!sikte!på!at!den!andelen!av!livet!en!kan!ta! ut! alderspensjon! holdes! om! lag! uendret,! noe! som! innebærer! at! aldersgrensene!heves! med! 9! måneder! for! hvert! år! forventet! gjenstående! levealder! øker.! Alternativt!kunne!en! ta! sikte! på! å! holde! forholdet! mellom! antall! arbeidsår! og! antall! pensjonsår!uendret,! noe! som! grovt! tilsvarer! at! aldersgrensene! heves! med! 8! måneder! for! hvert! år!økende! levealder.!Dette! kan! likevel! praktisk! sett! være! vanskeligere,! fordi! dette!avhenger!av!tidspunkt!for!starten!på!yrkeskarrieren.!!I!SSBs!siste!befolkningsframskrivninger!anslås!at!gjenstående!levealder!for!en!70Oåring!vil!øke! med! omtrent! ett! år! hvert! tiende! år.! Hvis! man! hevet! aldersgrensene! med! 25!dager! hvert! år,! ville! dette! tilsvare! 250! dager! i! løpet! av! ti! år,! dvs.! en! økning! i!aldersgrensene! på! mellom! 8! og! 9!måneder! for! ett! års! økning! i! levealderen.!Av!praktiske!årsaker!vil!det!trolig!være!bedre!å!heve!aldersgrensene!med!en!måned!hvert!år,! dvs.! ti! måneder! i! løpet! av! ti! år.! Dersom! dette! innebærer! at! aldersgrensene! heves!for! raskt! i! forhold! til! økningen! i! forventet! levealder,! kan! en! legge! inn! år! der! det! ikke!skjer!noen!heving!av!aldersgrensene.!!!Disse! anbefalingene! er! i! tråd! med! anbefalingene! i! Barr! (2013),! knyttet! til! det! svenske!pensjonssystemet.! I! boks! 6,! side! 98,! Barr! (2013)! argumenteres! det! for! en! automatisk!justering!av!pensjonsalderen!basert!på!tre!prinsipper!• Justeringen! skal! knyttes! til! fødselsdato! og! ikke! pensjoneringstidspunkt,! for! å!unngå!ineffektiv!tilpasning!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!56!• Endringer!bør!skje!årlig,!for!å!unngå!større!endringer!eller!forskjeller!i!regelverk!for!nærliggende!årskull!• Reglene! for! endringene! bør! være! eksplisitte! og! automatiske,! slik! at! de! er!forutsigbare!og!mer!robuste!for!politisk!press.!!.!!!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!57!Referanser!!Andersen,! T.M,! ! N.! Määtänen! og! T.! Valkonen! (2013).!Pension! reforms:! Longevity! and!retirement,! i! Valkonen,! T! og! V.! Vihriälä! (eds.).!The$ Nordic$ model–$challenged$ but$capable$of$reform,.TemaNord!2014:!531.!Barr,! N.! (2013).!The! pension! system! in! Sweden.$Report$ to$ the$ Expert$ Group$ on$ Public$Economics!2013:7.!Barr,! N.! og! P.! Diamond! (2009).!‘Reforming! pensions:! Principles,! analytical! errors! and!policy!directions’,!International$Social$Security$Review!62!(2),!5O29.!Christensen,! A.M.! ,! D.! Fredriksen,! O.C.! Lien! og! N.M.! Stølen! (2011).!Pension! reform! in!Norway.!Presentasjon,!Norwegian$Ministry$of$Labour$and$Social$Inclusion.!Colombino,!U.,! E.! Hernæs,!M.!Locatelli!og! S.! Strøm!(2011).!Pension! reforms,! liquidity!constraints! and! labour! supply! responses.$Journal$ of$ Pension$ Economics$ and$ Finance,!10(1):!53O74.!Finnish! Centre! for! Pensions! (2014).! Preliminary! consequence! analysis! of! the! results! of!the! 2017! pension! reform! negotiations.!http://www.etk.fi/fi/gateway/PTARGS_0_2712_3312_1628_4830_43/http%3B/content.etk.fi%3B7087/publishedcontent/publish/etkfi/fi/sis%C3%A4lt%C3%B6sivut/el%C3%A4kej%C3%A4rjestelm%C3%A4t/el%C3%A4kej%C3%A4rjestelm%C3%A4_muutoksessa/lainmuutosten_taustoja/el%C3%A4keuudistus_2017/etk_vaikutusarvio_181214_en.pdf!Fredriksen,!D.!og!N.!M.!Stølen.!(2014).!Pensjonsreformen!–!stort!omfang!av!tidliguttak!øker!pensjonsutgiftene!på!kort!sikt.!Økonomiske$analyser!6,!34O39.!Hernæs,!E.,!S.!Markussen,!J.!Pigott!og!K.!Røed!(2014).!Pension!reform!and!labor!supplyO!flexibility!vs.!prescription.!Paper!presentert!på!Trygdeforskningskonferansen!2014.!Jacobsen,!O.!(2014).!«Pensjonsreformen:!Hvilken!innvirkning!har!den!hatt!på!bruken!av!helserelaterte!ytelser?»,!Arbeid$og$velferd!nr.!3O2014.!!Lassila! J.,! N.! Määttänen! og! T.! Valkonen! (2014).!Linking! retirement! age! to! life!expectancy:!what!happens!to!working!lives!and!income!distribution?!Rapport!02/2014.!Finnish$Centre$For$Pensions.$Lien,!O.C.!(2012).!Når!bør!man!ta!ut!alderspensjon.!Arbeid$og$velferd$nr!1,!62O72.!NAV! (2013).! Ja,! takk!–!begge! deler?!NAVOrapport!2013:4.!!ArbeidsA$og$velferdsdirektoratet.$Pensjonspolitisk!arbeidsgruppe!(2014).!Pensjonsreformen!O!hva!har!skjedd?!Rapport!fra!Pensjonspolitisk!arbeidsgruppe!–!10.06.2014.$ArbeidslivsA$og$pensjonspolitisk$råd,$ArbeidsA$og$sosialdepartementet.

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!58!$Rege,!M.,!K.!Telle!og!M.!Votruba!(2007).!Social!Interaction!Effects!in!Disability!Pension!Participation:!Evidence!from!Plant!Downsizing,!Discussion!Papers!No.!496,!March!2007.!Statistics$Norway,$Research$Department.$http://www.ssb.no/a/publikasjoner/pdf/DP/dp496.pdf!Steingrimsdóttir! O.! A.,! Ø.! Næss,! J.! O.! Moe,! E.! K.! Grøholt,! D.! S.! Thelle! m.fl.!(2012).!Trends!in!life!expectancy!by!education!in!Norway!1961–2009.!Eur.$J.$Epidemiol.!(2012)!27,!163–171.!SOU! (2013).!Åtgärder! för! ett! längre! arbetsliv,!SOU$ 2013:25!http://www.regeringen.se/sb/d/16827/a/214148!Valkonen,!T!og!V.!Vihriälä!(2014).!The$Nordic$model–$challenged$but$capable$of$reform,.TemaNord!2014:!531.!Vestad,!O.!(2013).!Labour!supply!effects!of!early!retirement!provision.!Labour$Economics$25,!98O109.!!!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!59!Ve d l e g g & 1 . & S a n n sy n l i g h ete r & fo r & a r b e i d & o g & p e n s j o n.Sannsynlighetene! vi! bruker! for! å! si! noe! om! andeler! i! ulike! tilstander! i! 2017,! er! gitt!nedenfor.! Fotskriften,! s,! står! for! sektor! s;! privat! sektor! med!og! uten! AFP,! og! offentlig!sektor.! Vi! har! ett! sett! for! menn! og! ett! for! kvinner.! PsPt!gir! sannsynligheten! for! at! en!person! i! sektor! s,! med! alder! At,! er! i! pensjon! med! kun!alderspensjon.! PsJPt!er!sannsynligheten! for! at! en! person! er! i! jobb! med! både!alderspensjon! og! lønn! og! PsJt!er!sannsynligheten! for! at! personen! er! i! jobb! med! kun! lønn.! ! Sannsynlighetene! er! ordnet!slik! at! sannsynligheten! for! i! jobb! med! kun! lønn,! er! referansesannsynligheten.! Wt!er!lønn! etter! skatt! per! år! og! Rt!er! pensjonsinntekten! etter! skatt! per! år.! Uttrykket!	1
102	
tD	(t)	t	(, ) r	τ	
τ	
−−	
=∑
gir!den!neddiskonterte!verdien!i!form!a!økte!fremtidige!pensjoner!av!å!jobbe!et!år!til.!!Denne! gjelder!for! tiden! kun! i! privat! sektor,! i! og! med! at! i! offentlig! sektor! er! det! en!bruttoordning!slik!at!uttak!tidlig!av!alderspensjon!ikke!har!noen!virkninger!på!fremtidig!pensjon,! inklusive! offentlig! tjenestepensjon.!	
C	
er! lik! lønnsinntekt! etter! skatt.! ! Denne!størrelsen! er! ment! å! ta! vare! på! at! pensjonssystemet! og! tilgangen! til! et! kredittmarked,!kan!gjøre!det!mulig!med!en!inntektsutvikling!etter!yrkeslivet!som!kan!opprettholdes!til!en! viss! grad.! ! I! Colombino! m.! fl.!(2011)! er! modellen! estimert.!For! å! kunne! bruke!modellen! i! denne! utredningen! er! modellen! kalibrert! mot! 2012! data.! De! observerbare!parallellene! til! sannsynlighetene! er! observerte! andeler.! Vi! har! derfor! bestemt!parametrene!(bOene!og!	
α	
),!slik!at!sannsynlighetene!for!en!gjennomsnittsperson!er!lik!andelene!i!2012.!!!!!!	
1	
11	
1	
11	
1	
1	1	
2	1	
1	31	1	
sPt s t sPt	sPt	sPt s t sPt sJPt s t sJPt	
sJPt s t sJPt	sJPt	sPt s t sPt sJPt s t sJPt	
sJt sPt sJPt	sPt s t sPt s	
exp( b b A )	()P	exp( b b A ) exp( b b A )	
exp( b b A )	()P	exp( b b A ) exp( b b A )	
()P P P	exp( b b A ) exp( b	
+−Γ	=	++−Γ+ +−Γ	
+−Γ	=	++−Γ+ +−Γ	
=− −=	++−Γ+	1	
1	
1	
1	
1	
1 02	
1 02
t	
t	
JPt s t sJPt	
D	(t)	sPt t t t	
D	(t)	sJPt t t	
bA )	
hvor	
C(W R (, ) r)
C(R (, ) r)
λτ	
τ	
λτ	
τ	
α
α	
−−−	
=	
−−−	
=	
+−Γ	
Γ=−+
Γ=−+	
∑	
∑	
!Merk! at! i! det! aktuariske! og! nøytrale! pensjonssystemet! vil! pensjon! tatt! ut! i! dag!motsvares! av! de! neddiskonterte! fremtidige! gevinstene.! Dette! er! i! hovedsak! tilfelle! i!modellen!her.! Det! er! noen! forskjeller! som! henger! sammen! med! diskonteringsfaktor.!!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!60!Sannsynligheten! for! pensjonering! med! kun! pensjon,! er! drevet! av! alderseffekt! og!konstantleddet.! På! grunn! av! kalibreringen! fanger! dette! konstantleddet! opp!preferanser!for!fritid!og!andre!forhold!som!ikke!vi!observerer!direkte.!!Sannsynligheten!for!jobb!med!både!pensjon!og!lønn!fanger!dels!opp!det!samme!(fritidspreferanser!med!mer)!og!dels!en!finansieringsbeslutning.!Gevinstene!ved! å! jobbe! et! år! lenger,! er!her!definert! som! den! neddiskonterte! verdien!av!økningen!i!pensjon!hvert!år!ved!å!jobbe!et!år!lenger.!Vi!har!antatt!en!nettorente!på!2%.! Neddiskonteringens! periode! er! fra! året! en! velger! utsettelse! og! til! forventet!gjenstående! levealder.! Merk! at! neddiskontert! gevinst! av! å! vente! for! forventet!resterende! levetid! er! basert! på! SSBs! befolkningsprognoser! (MMMOalternativet)! hvor!antatt!levealder!øker!noe!mer!i!det!en!har!fylt!67!år.!Den!neddiskonterte!gevinsten!er!også!følsom!for!kronetillegget!(privat!sektor!med!AFP).!I!offentlig!sektor!får!man!2/3!av!lønna!hvert!år!etter!fylte!65!år!slik!at!en!fremtidig!gevinst!faller!bort.!Gevinstene! ved! å! jobbe! et! år! lenger! gjelder! bare! for! tiden! for! ansatte! i! privat! sektor.!Beregningene! viser! at! ansatte! i! private! virksomheter! uten! AFP! avtale! tjener! mer! på! å!utsette!pensjoneringen!enn!ansatte!i!private!virksomheter!med!AFP!avtale,!gitt!samme!inntekt.! Gevinstene! ved! å! utsette! pensjoneringen! er! større! for! høyere! inntekter.! De!økonomiske! insentivene! peker! derfor! i! retning! av! at! ansatte! i! private! virksomheter!uten!AFP!og!med!høye!inntekter!har!mest!å!tjene!på!å!utsette!pensjoneringen.!..

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!61!Ve d l e g g & 2 . & S katt & av & l ø n n s i n nte kt , & a l d e rs p e n s j o n & o g &uførepensjon.Fordi!beskatningen!av!lønnsinntekt,!alderspensjoner!og!uførepensjoner!er!noe!ulike!kan!skattene!påvirke!atferden!til!individene.!Noter!at!inntekter!er!inntekter!etter!skatt.!I!beregningen!av!skattene!har!vi!tatt!med!disse!fradragene:!!!1.!Skattebegrensningsregelen!for!uførepensjonister!!2.!Minstefradraget!!3.!Personfradraget!(tidligere!klassefradraget)!4.!Særfradraget!for!uførhet!!5.!De!særskilte!fradragene!i!arbeidsinntekt!og!pensjonsinntekt!Alle!skattefunksjonene!vil!ta!hensyn!til!de!aktuelle!fradragene,!slik!at!den!inntekten!som!skal!legges!til!grunn!er!brutto!skattbar!inntekt.!Formue!tas!imidlertid!ikke!hensyn!til!her,!slik!at!en!eventuell!formuesskatt!vil!komme!i!tillegg.!!!Fradrag!for!folk!bosatt!i!Finnmark!og!NordOTroms!er!ikke!med!i!denne!framstillingen.!!Alle!beløp!er!i!løpende!kroner!–!de!ulike!avrundingsreglene!er!ikke!tatt!hensyn!til.!!Skatten!gjelder!for!inntektsåret!2014.!Skattefunksjonene!viser!at!for!samme!inntekt!så!har!lønnstakere!høyere!marginal!skatt!enn!aldersO!og!uførepensjonister.!De!siste!har!større!fradrag!enn!alderspensjonsister!og!betaler!derfor!mindre!skatt!for!samme!inntekt.!Skatteregler.2014.Generelle!satser! Trygdeavgift – pensjonsinntekt mv 5,1 % Trygdeavgift – lønnsinntekt 8,2 % Nedre grense, trygdeavgift 39 600 kr Opptrappingssats 25,0 % Fellesskatt 27,0 % Toppskatt (Trinn 1) Innslagspunkt 527 400 kr Sats 9,0 % Toppskatt (Trinn 2) Innslagspunkt 857 300 kr Sats 12,0 % Minstefradrag i lønnsinntekt Sats 43,0 % Nedre grense 4000 kr Øvre grense 84 150 kr Minstefradrag i pensjonsinntekt Sats 27,0 % Nedre grense 4000 kr

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!62! Øvre grense 70 400 kr Personfradrag klasse 1 48 800 kr Personfradrag klasse 2 72 000 kr Særskilt fradrag i arbeidsinntekt 31 800 kr Særfradrag for uførhet mv. 32 000 kr Skattebegrensningsregelen for uførepensjonister (SBR) Skattefri nettoinntekt enslige 131 400 kr Skattefri nettoinntekt gift 120 800 kr Avtrappingssats 55,0 % Formuestillegget Sats 1,5 % Enslig 200 000 kr Gift 100 000 kr Særskilt fradrag for pensjonister Maksimalt beløp 30 000 kr Nedtrapping, trinn 1 Innslagspunkt 175 900 kr Sats 15,3 % Nedtrapping, trinn 2 Innslagspunkt 266 900 kr Sats 6,0 % Særfradrag for enslige forsørgere 48 804 kr !Skattefunksjoner.Tabell.for.enslig.og.gift.lønnstaker.Inntekt.=.Y.Skatt.0.@.39.996.0!39.997.–.58.929.0,25⋅Y!O!9!900!58.929.–.85.614.0,082⋅Y!!85.614.–.195.698.0,236⋅Y!O!13!176!195.698.–.527.400.0,352⋅Y!O!35!897!527.400.–.857.300.0,442⋅Y!O!83!363!857.300.@.0,472⋅Y!–!109!082!.!!Tabell.for!vanlige.pensjonister.(ikke.uførepensjonister).!Inntekt.=.P.Skatt.0.–.174.025.0!174.026.–.260.741.0,401⋅PO69!784!260.742.–.266.900.0,474⋅PO88!818!266.901.–.527.400.0,381⋅PO63!996!527.401.–.857.300.0,411⋅PO79!818!857.301@.0,441⋅PO95!864!!Uførepensjonister!har!betaler!noe!mindre!skatt!enn!alderspensjonister!i!intervallet!opp!til!266!900!kroner,!men!har!ellers!ganske!like!skattefunksjoner!som!alderspensjonister!for!inntekter!over!dette.!For! uførepensjonister! med! uføregrad! minst! 2/3! gjelder! det!en!skattebegrensingsregel!som! skjermer! de! laveste! pensjonene! for! skatt.!Pensjonsinntekt!opp!til!om!lag!174!000!kroner!er!helt!skattefri!for!en!enslig!pensjonist!uten! formue! eller! andre! inntekter! enn! uførepensjon,! mens! inntekter! utover! dette!beløpet! blir!ilagt! en! skatt! på! opptil! 47! prosent.! Den! marginale! skattesatsen! på!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!63!pensjonsinntekter! mellom! om! lag! 174! 000! og! 267! 000! kroner! er! svært! høy,! og!skattefordelen! knyttet! til! skattebegrensningsregelen! blir! dermed! forholdsvis! raskt!faset! ut! med! økende! inntekt.! Dersom! pensjonsinntekten! er! over! om! lag! 267! 000!kroner,! har! skattebegrensningsregelen! ikke! lenger! noen! effekt.! Forskjellen! mellom!skatten! for! uførepensjonister! og! lønnsmottakere! er! da! at! uførepensjonister! har! et!særfradrag!for!uførhet,!og!at!minstefradraget!og!trygdeavgiften!er!lavere.!Uførepensjonister! kan! ha! rett! til!særfradrag!i! alminnelig! inntekt.! Fullt! særfradrag!utgjør! 32! 000! kroner,! og! for! å! ha! rett! til! dette! må! uføregraden! være! minst! 2/3.!Personer! med! lavere! uføregrad! har! rett! til! halvt! særfradrag,! altså! 16! 000! kroner,!dersom! pensjonsordningen! er! lovfestet.! Personer! som! blir! skattlagt! etter!skattebegrensningsregelen!drar!ikke!nytte!av!særfradraget!for!uførhet.!!Enslig.og.gift.pensjonist.og.med.egen.lønn.(bi@inntekt).i.tillegg.Inntekt.=.P+Y.Skatt.0.–.174.025.0!174.026.–.260.741.0,401(P+Y)O69!784!260.742.–.266.900.0,474⋅P+0,236⋅YO88!818!266.901.–.527.400.0,381⋅P+0,352⋅YO63!996!527.401.–.857.300.0,411⋅P+0,442⋅YO79!818!857.301@.0,441⋅P+0,472⋅YO95!864!!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!64!Ve d l e g g &3."Jobb@!og#pensjonsandeler*i*gjennomsnitt*.I! tabellene! nedenfor! viser! vi! andeler! i! aldrene! 60O70! år! som! fortsatt! var! i! arbeid! året!etter.! Perioden! er! 2006O2012.! Tallene! viser! f.eks.! andelen! som! var! i! arbeid! i! 2013,! gitt!at! personene! var! i! arbeid! ved! utgangen! av! 2012.! ! Kilden! for! alle!tabellene! er:.NAV.(Arbeidstaker@.og.arbeidsgiverregisteret,.NAVs.register.for.pensjoner)..!Vi!viser!andeler!for!kvinner!og!menn!og!for!de!tre!sektorene:!private!virksomheter!med!og! uten! AFP! avtale,! samt! offentlig! sektor.!Vi! ser! at! det! er! en! tendens! til! at!ansatte! i!private! virksomheter! uten! AFP! avtale! står! lengre! i! jobb! enn! ansatte! i! private!virksomheter! med! AFP! avtale.! Det! er! også! en! tendens! til! at! menn! i! privat! sektor! står!lengre!i!jobb!enn!kvinner!i!privat!sektor,!i!alle!fall!i!eldre!år.!Som!ventet!er!det!en!større!andel! menn! i! arbeid! i! private! virksomheter! etter! fylte! 67! år! enn! i! offentlige!virksomheter.!Og!som!ventet!synker!andelene!som!fortsatt!er!i!arbeid,!med!alderen.!Kvinner.Tabell.1..Privat.virksomhet.med.AFP.avtale..Andeler.i.alderen.60@70.år.ved.utgangen.av.2006@2012.som.var.i.arbeid.året.etter..Alder!2006.2007.2008.2009.2010.2011.2012.60!93%!94%!93%!93%!95%!95%!95%!61!7!7!73%!68%!86%!85%!84%!62!75%!76%!72%!70%!82%!83%!83%!63!81%!82%!76%!75%!83%!85%!83%!64!76%!79%!75%!72%!82%!82%!81%!65!79%!79%!78%!76%!82%!83%!79%!66!55%!63%!60%!54%!59%!5!55%!67!62%!63%!61%!64%!6!65%!6!68!75%!70%!68%!6!70%!76%!73%!69!68%!73%!62%!63%!63%!60%!64%!70!70%!72%!6!63%!64%!65%!64%!.Tabell.2..Privat.virksomhet.uten.AFP.avtale..Andeler.i.alderen.60@70.år.ved.utgangen.av.2006@2012.som.var.i.arbeid.året.etter..Alder!2006.2007.2008.2009.2010.2011.2012.60!93%!93%!92%!92%!92%!93%!93%!61!90%!90%!89%!88%!90%!92%!90%!62!91%!92%!89%!90%!88%!90%!90%!63!91%!90%!89%!88%!88%!90%!88%!64!89%!88%!8!88%!8!88%!86%!65!89%!88%!8!8!84%!88%!86%!66!76%!79%!74%!75%!72%!74%!73%!67!80%!81%!7!80%!79%!78%!7!68!8!85%!81%!85%!80%!8!80%!69!85%!86%!82%!83%!79%!83%!80%!70!86%!86%!86%!84%!82%!82%!80%!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!65!Tabell.3..Virksomheter.i.offentlig.sektor..Andeler.i.alderen.60@70.år.ved.utgangen.av.2006@2012.som.var.i.arbeid.året.etter..Alder!2006.2007.2008.2009.2010.2011.2012.60!96%!96%!95%!96%!96%!96%!96%!61!81%!82%!82%!83%!85%!85%!84%!62!82%!82%!83%!83%!86%!8!85%!63!84%!84%!85%!84%!86%!8!86%!64!76%!79%!76%!7!79%!78%!76%!65!7!78%!7!78%!81%!80%!78%!66!62%!6!64%!65%!65%!63%!59%!67!64%!6!68%!6!70%!68%!64%!68!70%!71%!72%!68%!73%!72%!68%!69!56%!60%!53%!60%!54%!51%!4!70!58%!64%!52%!60%!56%!59%!54%!!Menn.Tabell.4..Privat.virksomhet.med.AFP.avtale..Andeler.i.alderen.60@70.år.ved.utgangen.av.2006@2012.som.var.i.arbeid.året.etter..Alder!2006.2007.2008.2009.2010.2011.2012.60!75%!7!73%!70%!83%!85%!84%!61!7!78%!73%!70%!83%!85%!86%!62!82%!82%!75%!75%!84%!8!86%!63!80%!79%!76%!72%!81%!82%!84%!64!79%!79%!7!7!83%!85%!83%!65!5!65%!60%!60%!65%!65%!64%!66!6!6!64%!63%!71%!71%!73%!67!74%!75%!76%!72%!71%!76%!76%!68!72%!65%!65%!6!62%!66%!6!69!75%!71%!66%!65%!71%!72%!71%!70!75%!7!73%!70%!83%!85%!84%!!Tabell.5..Privat.virksomhet.uten.AFP.avtale..Andeler.i.alderen.60@70.år.ved.utgangen.av.2006@2012.som.var.i.arbeid.året.etter..Alder!2006.2007.2008.2009.2010.2011.2012.60!94%!93%!91%!92%!92%!93%!92%!61!91%!91%!89%!88%!90%!91%!90%!62!92%!90%!88%!89%!89%!91%!90%!63!91%!91%!88%!89%!89%!91%!89%!64!90%!90%!88%!8!8!89%!88%!65!90%!91%!88%!8!86%!89%!88%!66!78%!82%!7!78%!7!80%!79%!67!83%!83%!81%!80%!80%!85%!82%!68!89%!88%!8!84%!85%!85%!84%!69!85%!84%!83%!84%!82%!84%!84%!70!8!85%!84%!84%!84%!8!86%!.

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!66!Tabell.6..Virksomheter.i.offentlig.sektor..Andeler.i.alderen.60@70.år.ved.utgangen.av.2006@2012.som.var.i.arbeid.året.etter..Alder!2006.2007.2008.2009.2010.2011.2012.60!96%!96%!9!96%!9!96%!9!61!84%!84%!85%!86%!88%!8!8!62!85%!84%!86%!85%!89%!88%!88%!63!86%!8!88%!8!90%!89%!89%!64!7!79%!79%!78%!80%!79%!79%!65!80%!81%!79%!81%!81%!82%!81%!66!66%!70%!73%!73%!71%!68%!69%!67!72%!71%!73%!75%!76%!72%!70%!68!74%!75%!73%!76%!7!78%!76%!69!55%!55%!4!48%!50%!4!45%!70!58%!61%!51%!54%!5!53%!50%!!!!!!!!!

Pensjonsrelaterte!aldersgrenser:!Fordeler!og!ulemper!ved!å!heve!dem!Vista!Analyse!!!!!67!!